401 (ק) קעגן יראַ: אַן איבערבליק
די צוויי הויפּט אָפּציעס פֿאַר שפּאָרן פֿאַר ריטייערמאַנט אַרייַננעמען 401 (ק) פּלאַנז און יחיד ריטייערמאַנט אַקאַונץ (IRAS). ווען עמפּלויערס ווילן צו געבן זייער עמפּלוייז אַ שטייער-אַדוואַנטידזשד וועג צו שפּאָרן פֿאַר ריטייערמאַנט, זיי קען פאָרשלאָגן אָנטייל אין אַ דיפיינד-בייַשטייער פּלאַן אַזאַ ווי אַ 401 (ק).
עמפּלוייז טיפּיקלי ביישטייערן אַ פּראָצענט פון זייער געצאָלט צו זייער 401 (ק), בשעת דער באַלעבאָס קען פאָרשלאָגן וואָס ריכטן קאַנטראַביושאַנז אַרויף צו אַ ספּעציפיש שיעור. עמפּלויערס קען אויך פאָרשלאָגן אַ סימפּלאַפייד אָנגעשטעלטער פּענסיע (סעפּ) יראַ, אָדער אַ סייווינגז ינסעניוו מאַטש פּלאַן פֿאַר עמפּלוייז (פּשוט) יראַ אויב די פירמע האט 100 אָדער ווייניקערע עמפּלוייז.
מענטשן קענען אַפּט צו שפּאָרן אויף זייער אייגן און עפענען אַן יראַ (אַ יחיד קענען האָבן ביידע אַ 401 (ק) און אַ יראַ); אָבער, IRAs טאָן ניט צושטעלן וואָס ריכטן קאַנטראַביושאַנז פון אַ באַלעבאָס. פאַרשידן טייפּס פון IRAs האָבן ספּעציפיש האַכנאָסע און צושטייַער לימאַץ, ווי געזונט ווי זייער שטייער אַדוואַנטידזשיז. ביידע טראדיציאנעלן יראַס און 401 (ק) ס וואַקסן שטייַער-פריי, טייַטש עס איז קיין שטייַער אויף די אינטערעס און פאַרדינסט איבער די יאָרן; אָבער, דיסטראַביושאַנז אָדער ווידדראָאַלז פון די אַקאַונץ זענען טיפּיקלי טאַקסט ביי דיין דעמאלט-האַכנאָסע שטייַער קורס אין ריטייערמאַנט.
ווי געזאָגט, עס זענען יראַס וואָס פאָרשלאָגן שטייער-פריי ווידדראָאַלז אין ריטייערמאַנט. רובֿ IRAs און 401 (ק) ס טאָן ניט לאָזן ווידדראָאַלז איידער די באַזיצער ריטשאַז די עלטער פון 59½; אַנדערש, עס איז אַ שטייַער שטראָף לעוויד דורך די ינערלעך רעווענוע סערוויס (IRS). ווידער, דיפּענדינג אויף די ספּעציפיש ריטייערמאַנט חשבון און אַ מענטש 'ס פינאַנציעל סיטואַציע, עס קען זיין אויסנעמען צו דער פרי ווידדראָאַל שטראָף.
שליסל נעמען
- 401 (ק) פּלאַנז זענען שטייער-דיפערד ריטייערמאַנט סייווינגז אַקאַונץ.
- זיי זענען געפֿינט דורך עמפּלויערס וואָס קען גלייַכן אַן אָנגעשטעלטער ס קאַנטראַביושאַנז.
- מענטשן קענען אויך שטעלן אַ טראדיציאנעלן יראַ אָדער ראָטה יראַ, וואָס טאָן ניט האָבן אַ באַלעבאָס וואָס ריכטן זיך.
- יראַס בכלל פאָרשלאָגן מער ינוועסמאַנט ברירות ווי 401 (ק) s, אָבער דערלויבט צושטייַער לעוועלס זענען פיל נידעריקער.
- SEP און SIMPLE IRA זענען דיזיינד צו מאַכן עס גרינג פֿאַר עמפּלויערס צו שטעלן ריטייערמאַנט פּלאַנז פֿאַר עמפּלוייז.
401 (ק) ס
A 401 (k) איז אַ שטייַער-דיפערד ריטייערמאַנט סייווינגז חשבון עמפּלויערס פאָרשלאָגן זייער עמפּלוייז. עמפּלוייז ביישטייערן געלט צו זייער חשבון דורך ילעקטיוו געצאָלט דיפעראַלז, טייַטש אַ פּראָצענט פון זייער געצאָלט איז וויטכעלד און קאַנטריביוטיד צו די 401 (ק).
די געלט איז דאַפּאַזיטיד אין פאַרשידן ינוועסטמאַנץ, טיפּיקלי אַ ליינאַפּ פון קעגנצייַטיק געלט, ווי אויסגעקליבן דורך די פּאַטראָן. די פאָנד ברירות זענען דיזיינד צו טרעפן אַ ספּעציפיש ריזיקירן טאָלעראַנץ אַזוי אַז עמפּלוייז קען נאָר נעמען אויף ווי אַגרעסיוו אָדער קאָנסערוואַטיווע אַ ריזיקירן ווי זיי זענען באַקוועם מיט גענומען. ינוועסטמענט האַכנאָסע אַקערז און קאַמפּאַונדז שטייַער-פריי.
פילע עמפּלויערס אויך פאָרשלאָגן ראָטה 401 (ק) ס. ניט ענלעך אַ טראדיציאנעלן 401 (ק), קאַנטראַביושאַנז זענען פאַנדאַד מיט נאָך-שטייַער געלט, אַזוי זיי זענען נישט שטייַער-דעדוקטאַבאַל; אָבער, קוואַלאַפייד ווידדראָאַלז זענען שטייער-פריי.
אָנגעשטעלטער קאַנטריביושאַנז
קאַנטריביושאַנז צו 401 (ק) אַקאַונץ זענען געמאכט פּריטאַקס, טייַטש די גאַנץ פון די קאַנטראַביושאַנז וואָלט רעדוצירן דיין שטייַערדיק האַכנאָסע פֿאַר דעם יאָר דורך די צושטייַער סומע. פֿאַר בייַשפּיל, אויב אַן אָנגעשטעלטער ערנד אַ $ 50,000 געצאָלט און קאַנטריביוטיד $ 10,000 צו אַ 401 (ק), דעמאָלט די שטייַערדיק האַכנאָסע פֿאַר די יאָר וואָלט זיין $ 40,000 - אַלץ אַנדערש איז גלייַך.
פֿאַר 2022, פּאַרטיסאַפּאַנץ קענען ביישטייערן אַרויף צו $ 20,500 פּער יאָר צו אַ טראדיציאנעלן אָדער ראָט 401 (ק), מיט אַן נאָך $ 6,500 כאַפּן-אַרויף צושטייַער ערלויבט פֿאַר מענטשן אַלט 50 און עלטער. די ביישטייערונג לימיט איז געוואקסן פֿאַר 2023, אַלאַוינג מענטשן צו ביישטייערן אַרויף צו $ 22,500 מיט אַן נאָך $ 7,500 פון כאַפּן-אַרויף קאַנטראַביושאַנז.
עמפּלויערס מאַטטשינג קאַנטריביושאַנז
עמפּלויערס טיפּיקלי גלייַכן אַ פּראָצענט פון זייער אָנגעשטעלטער ס קאַנטראַביושאַנז צו אַ זיכער שיעור אָדער פּראָצענט. אַ באַלעבאָס קען גלייַכן באזירט אויף ווי פיל דער אָנגעשטעלטער קאַנטריביוץ אַניואַלי. פֿאַר בייַשפּיל, אַ באַלעבאָס קען גלייַכן 50% פון אַן אָנגעשטעלטער ס צושטייַער אַרויף צו 6% פון זייער געצאָלט. אויב אַן אָנגעשטעלטער קאַנטריביוץ 6% פון זייער געצאָלט, דער באַלעבאָס וועט ביישטייערן אַ 3% גלייַכן.
אין עטלעכע פאלן, עמפּלויערס קען פשוט זאָגן אַ וואָס ריכטן פּאָליטיק וואָס איז עפעקטיוו אַרויף צו אָבער נישט יקסיד די IRS לימיטיישאַנז. פֿאַר בייַשפּיל, אַ פירמע קען זאָגן אַז עס וועט מאַכן אַ 50% גלייַכן אויף אַלע 401 (ק) קאַנטראַביושאַנז אַרויף צו צושטייַער לימאַץ. אין דעם פאַל, אַ פירמע קען גלייַכן אַרויף צו $ 11,250 אין 2023 (50% פון $ 22,500).
אויב דער אָנגעשטעלטער טוט נישט ביישטייערן די פול 6%, זיי קען נישט באַגרענעצן זיך פֿאַר אַ גלייַכן און באַקומען גאָרנישט אָדער אַ רידוסט חלק פון די באַלעבאָס. צו באַקומען דעם באַלעבאָס גלייַכן, דער אָנגעשטעלטער קען דאַרפֿן צו ביישטייערן אַ מינימום סומע אָדער פּראָצענט פון זייער געצאָלט. עס איז וויכטיק צו אָפּשאַצן די 401 (ק) ריטייערמאַנט פּלאַן דאָקומענטן צו באַשליסן אויב עס איז אַ באַלעבאָס גלייַכן, און אויב אַזוי, וואָס די מאַקסימום גלייַכן און די מינימום אָנגעשטעלטער צושטייַער זענען צו באַגרענעצן פֿאַר אַ וואָס ריכטן צושטייַער.
די IRS האט געגרינדעט לימאַץ אויף גאַנץ קאַנטראַביושאַנז - דורך ביידע אָנגעשטעלטער און באַלעבאָס - צו אַ 401 (ק). פֿאַר 2023, גאַנץ קאַנטראַביושאַנז קען נישט יקסיד $ 66,000 (אָדער $ 73,500 מיט כאַפּן-אַרויף קאַנטראַביושאַנז). אַלטערנאַטיוועלי, די גאַנץ צושטייַער צו אַ 401 (ק) קען נישט יקסיד 100% פון די פאַרגיטיקונג פון די באַטייליקטער.
וויטדראָאַלז פֿון 401 (ק) s
וויטדראָאַלז זענען טאַקסט אין די האַכנאָסע שטייַער קורס פון דעם מענטש, און עס איז קיין שטראָף פֿאַר ווידדראָאַלז ווי לאַנג ווי די דיסטריביושאַנז זענען געמאכט אין עלטער 59½ אָדער עלטער.
יחיד ריטייערמאַנט אַקאַונץ (יראַס)
עס זענען עטלעכע טייפּס פון IRA, וואָס זענען שטייער-דיפערד ריטייערמאַנט סייווינגז אַקאַונץ געגרינדעט דורך אַ יחיד. IRA קענען זיין געהאלטן דורך באַנקס, בראָוקערידזשיז און ינוועסמאַנט פירמס.
אַן IRA קען זיין ווי סטרייטפאָרווערד ווי אַ סייווינגז חשבון אָדער באַווייַזן פון אַוועקלייגן (CD) אין אַ היגע באַנק. IRAs געהאלטן דורך בראָוקערידזש און ינוועסמאַנט פירמס פאָרשלאָגן יראַ אָונערז מער ינוועסמאַנט אָפּציעס ווי 401 (ק) s, אַרייַנגערעכנט סטאַקס, קייטן, קדס, און אפילו גרונטייגנס. עטלעכע אַסעץ, אַזאַ ווי קונסט, זענען ניט דערלויבט אין אַן IRA, לויט די IRS כּללים.
IRA קאָנטריבוטיאָן לימאַץ
יערלעך צושטייַער לימאַץ פֿאַר טראדיציאנעלן און ראָט IRAs זענען $ 6,000 פֿאַר 2022 מיט אַן נאָך $ 1,000 כאַפּן-אַרויף צושטייַער ערלויבט פֿאַר מענטשן 50 און עלטער. דער לימיט איז געוואקסן פֿאַר 2023 קאַנטראַביושאַנז, אַלאַוינג מענטשן צו ביישטייערן אַרויף צו $ 6,500 מיט אַן נאָך $ 1,000 כאַפּן-אַרויף צושטייַער אויך.
טראַדיציאָנעל און ראָט IRAs
ווי 401 (ק) s, קאַנטראַביושאַנז צו טראדיציאנעלן יראַס זענען בכלל שטייער-דידאַקטאַבאַל. פאַרדינסט און קערט וואַקסן שטייַער-פריי, און איר באַצאָלן שטייַער אויף ווידדראָאַלז אין ריטייערמאַנט. ביישטייערונגען צו א ראָטה IRA זענען געמאכט מיט נאָך-שטייער דאָללאַרס, טייַטש איר טאָן ניט באַקומען אַ שטייַער ויספיר אין די יאָר פון דעם צושטייַער; אָבער, קוואַלאַפייד דיסטריביושאַנז פון אַ ראָטה יראַ זענען שטייער-פריי אין ריטייערמאַנט.
IRA Benefits
עמפּלויערס פּלאַנז טיפּיקלי צושטעלן אַ סומע פון וואָס ריכטן צושטייַער. איר באַקומען צו אויסקלייַבן פון אַ מעניו פון קעגנצייַטיק געלט אָדער וועקסל-טריידיד געלט (ETFs), ווי אַוטליינד דורך דיין יחיד פּלאַן. אַן IRA איז נישט טייד צו אַ באַלעבאָס. אויב דיין האַכנאָסע איז אונטער אַ זיכער סומע און איר זענט נישט באדעקט דורך אַ באַלעבאָס פּלאַן, איר קענען ביישטייערן אַרויף צו $ 6,000 פּער יאָר פּלוס אַ $ 1,000 כאַפּן-אַרויף צושטייַער פֿאַר די עלטער 50 און העכער.
די נוץ פון אַן IRA איז אַז דיין ינוועסמאַנט ברירות זענען פיל גרעסער און כּמעט אַנלימאַטאַד. די קאָס פון יעדער דאַרפֿן צו זיין קאַנסידערד, און זיי וועלן בייַטן דיפּענדינג אויף די ינוועסמאַנט סעלעקציע.
-Michelle Mabry, סערטיפיעד פינאַנציעל פּלאַננער, קליענט 1 אַדוויסאָרי גרופע, Hattiesburg, MS
וויטדראָאַלז פון IRAs
ווי מיט 401 (ק) פּלאַנז, יראַ האָלדערס קענען אָנהייבן ווידדראָאַלז נאָך זיי דערגרייכן עלטער 59½. ווידדראָאַלז איידער אַז עלטער וועט זיין אַ 10% שטייער שטראָף סייַדן איר באַגרענעצן זיך פֿאַר אַ נויט ווידדראָאַל. ימפּאָרטאַנטלי, ניט ענלעך 401 (ק) פּלאַנז, די IRS קען נישט לאָזן איר צו באָרגן קעגן די וואָג פון דיין יראַ חשבון.
שליסל דיפפערענסעס
די ערשטיק דיפעראַנסיז צווישן 401 (ק) פּלאַנז און יחיד ריטייערמאַנט אַקאַונץ זענען דערקלערט אין די פאלגענדע טיש:
| שליסל דיפפערענסעס: יראַס קעגן 401 (ק) פּלאַנז | ||
|---|---|---|
| 401 (k) פּלאַן | יחיד רעטירעמענט אַקאַונט | |
| יערלעך קאָנטריבוטיאָן לימיץ (אויב יינגער ווי 50) | $22,500 | $6,500 |
| כאַפּן-אַרויף צושטייַער לימיץ (אויב עלטער ווי 50) | $30,000 | $7,500 |
| קאָנטריבוטיאָן מקור | קאַנטריביושאַנז אויטאָמאַטיש דידאַקטיד פון פּייטשעק. דער באַלעבאָס קען גלייַכן קאַנטראַביושאַנז. | אַקאַונט אָונערז מוזן פאָנד זייער אייגענע אַקאַונץ. |
| ברירה פון אַסעץ | א ביסל געלט אויסדערוויילט דורך די פּלאַן אַדמיניסטראַטאָר | א ברייט אַלוועלט פון סטאַקס, קעגנצייַטיק געלט, אינדעקס געלט און אנדערע אַסעץ. |
| שאַפונג | שטעלן אַרויף דורך עמפּלויערס | באַשטעטיקט דורך חשבון האָלדערס. |
| טייפּס פון אַקאַונץ | ראָטה און טראדיציאנעלן 401 (ק) | טראַדיציאָנעל, ראָט, סעט און פּשוט יראַס. |
| פארלאנגט מינימום דיסטראַביושאַנז | אָנהייב אין די יאָר איר דערגרייכן 73 אָדער 75 דיפּענדינג אויף די יאָר איר זענט געבוירן. | אָנהייב אין די יאָר איר דערגרייכן 73 אָדער 75 דיפּענדינג אויף די יאָר איר זענט געבוירן. |
SEP און פּשוט יראַס
SEP און SIMPLE IRAs זענען געפֿינט דורך עמפּלויערס צו זייער עמפּלוייז און זענען ענלעך צו 401 (ק) אַקאַונץ אין פילע וועגן, אָבער עס זענען עטלעכע דיפעראַנסיז - זייער צושטייַער לימאַץ זענען הויפּט צווישן זיי.
SEP און SIMPLE IRA זענען דיזיינד צו מאַכן עס גרינג פֿאַר עמפּלויערס צו שטעלן אַ ריטייערמאַנט פּלאַן פֿאַר עמפּלוייז. זיי האָבן ווייניקערע אַדמיניסטראַטיווע באַסט ווי 401 (ק) פּלאַנז. פֿאַר די זעלבסט-באנוצט, דער טערמין באַלעבאָס כולל אַ באַזיצער / אָנגעשטעלטער.
SEP יראַס
SEP IRAs האָבן העכער יערלעך צושטייַער לימאַץ ווי נאָרמאַל IRAs, און בלויז דיין באַלעבאָס קענען ביישטייערן צו זיי. עמפּלויערס קאַנטראַביושאַנז קענען זיין ווי פיל ווי 25% פון אַן אָנגעשטעלטער ס גראָב יערלעך געצאָלט, אַזוי לאַנג ווי זיי טאָן ניט יקסיד אַ זיכער סומע. אין 2022, די יערלעך צושטייַער לימיט איז $ 61,000 (אָדער $ 67,500 פֿאַר די 50 און עלטער). אין 2023, די יערלעך צושטייַער לימיט איז $ 66,000 (אָדער $ 73,500) פֿאַר די 50 און עלטער.
פילע 401 (ק) ס האָבן וועסטינג רעקווירעמענץ פֿאַר וואָס ריכטן קאַנטראַביושאַנז, אָבער SEP און סימפּלע יראַס זענען 100% וועסטעד ווי באַלד ווי אַ צושטייַער איז געמאכט.
פילע 401 (ק) ס האָבן וועסטינג רעקווירעמענץ פֿאַר וואָס ריכטן קאַנטראַביושאַנז, אָבער SEP און סימפּלע יראַס זענען 100% וועסטעד ווי באַלד ווי אַ צושטייַער איז געמאכט.
פּשוט יראַס
פּשוט יראַ קאַנטראַביושאַנז אַרבעט דיפערענטלי ווי SEP IRAs און 401 (ק) s. אַן אָנגעשטעלטער קענען אָדער גלייַכן אַרויף צו 3% פון אַן אָנגעשטעלטער ס יערלעך צושטייַער אָדער שטעלן אַ ניט-אַלעקטיוו 2% צושטייַער פון יעדער אָנגעשטעלטער ס געצאָלט. די יענער טוט נישט דאַרפן אָנגעשטעלטער קאַנטראַביושאַנז.
די ביישטייערונג לימיט פֿאַר עמפּלוייז איז $14,000 אין 2022 און $15,500 אין 2023. מענטשן 50 און העכער קענען מאַכן אַן נאָך כאַפּן-אַרויף צושטייַער פון אַרויף צו $3,000 אין 2022 און $3,500 אין 2023.
איז עס בעסער צו האָבן אַ 401 (ק) אָדער אַן יראַ?
צי אַ 401 (ק) אָדער אַן יראַ איז בעסער פֿאַר אַ יחיד דעפּענדס אויף דעם יחיד. א 401 (ק) אַלאַוז מער געלט צו זיין קאַנטריביוטיד יעדער יאָר אויף אַ פּריטאַקס יקער ווי אַן יראַ; אָבער, אַן IRA טענדז צו האָבן מער ינוועסמאַנט אָפּציעס אַלאַוינג פֿאַר גרעסערע קאָנטראָל און בייגיקייַט איבער דעם חשבון. באַמערקונג אַז אַ יחיד קענען האָבן ביידע.
איז אַ 401 (ק) אַן IRA?
ביידע אַקאַונץ זענען ריטייערמאַנט סייווינגז וועהיקלעס, אָבער אַ 401 (ק) איז אַ טיפּ פון באַלעבאָס-באצאלטע פּלאַן מיט זיין אייגענע גאַנג פון כּללים. א טראדיציאנעלער יראַ, אויף די אנדערע האַנט, איז אַ חשבון אַז די באַזיצער יסטאַבלישיז אָן אַ באַלעבאָס ס ינוואַלוומאַנט.
איז אַ 401 (ק) גערעכנט ווי אַן יראַ פֿאַר שטייער צוועקן?
ניט אַלע ריטייערמאַנט אַקאַונץ האָבן די זעלבע שטייער באַהאַנדלונג. עס זענען פאַרשידענע שטייער בענעפיץ פֿאַר יראַס און 401 (ק) ס. ראָט יראַס טאָן ניט פאָרשלאָגן אַ שטייַער ויספיר פֿאַר קאַנטראַביושאַנז, אָבער ווידדראָאַלז זענען שטייער-פֿרייַ אין ריטייערמאַנט. טראַדיציאָנעל IRAs פאָרשלאָגן אַ שטייַער ויספיר, בשעת 401 (ק) ס לאָזן פאַר-שטייער האַכנאָסע צו זיין דאַפּאַזיטיד, וואָס ראַדוסאַז שטייַערדיק האַכנאָסע אין די יאָר פון דעם צושטייַער. דיסטריביושאַנז אין ריטייערמאַנט פון 401 (ק) s און יראַס זענען געהאלטן שטייַערדיק האַכנאָסע.
קענען איר פאַרלירן געלט אין אַן IRA?
יא. יראַ געלט געהאלטן דורך אַ בראָוקערידזש אָדער ינוועסמאַנט פירמע איז יוזשאַוואַלי ינוועסטאַד אין סיקיוראַטיז אַזאַ ווי קעגנצייַטיק געלט אָדער סטאַקס, וואָס וואַקלענ זיך אין ווערט. באַמערקונג אַז אַן IRA איז ניט מער אָדער ווייניקער מסתּמא צו אַראָפּגיין אין ווערט ווי קיין אנדערע ינוועסמאַנט חשבון. די באַזיצער פון אַ יראַ פייסיז די זעלבע מאַרק ריסקס ווי די חשבון האָלדער פון אַ 401 (ק).
קענען איר ראָולד אַ 401 (ק) אין אַן IRA שטראָף-פריי?
די IRS אַלאַוז אַ ראָולאָוווער אָדער אַריבערפירן פון דיין געלט פון אַ 401 (ק) צו אַן IRA; אָבער, דער פּראָצעס און גיידליינז אַוטליינד דורך די IRS מוזן זיין נאכגעגאנגען אַזוי אַז די IRA אַריבערפירן וועט נישט רעכענען ווי אַ פאַרשפּרייטונג, וואָס קען האָבן אַ שטראָף. די יזיאַסט וועג צו מאַכן זיכער געלט ראָולד איבער שטראָף-פריי איז צו טאָן אַ דירעקט ראָולאָוווער.
די דנאָ שורה
יראַס און 401 (ק) פּלאַנז זענען ביידע גרויס ינוועסטינג מכשירים מיט פאַרשידענע סטרענגקטס. ווייַל אַ 401 (ק) איז אַ באַלעבאָס-באצאלטע פּלאַן, איר קען האָבן ווייניקער פיייקייט צו קלייַבן דיין ינוועסטמאַנץ, אָבער דיין צושטייַער לימאַץ זענען פיל העכער ווי אין אַ טראדיציאנעלן אָדער ראָט יראַ. ידעאַללי, איר קענען נוצן די צוויי אַקאַונץ צוזאַמען צו שאַפֿן אַ פולשטענדיק ריטייערמאַנט פּאָרטפעל אַזוי איר קענען אָפּרוען און הנאה דיין גאָלדען יאָרן.
מקור: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo