א לעבעדיק צוטרוי איז אַ פּראָסט לייזונג פֿאַר פילע מענטשן מיט נחלה פּלאַנירונג דאַרף. אָבער, ווייניק מענטשן וויסן וועגן זייַן שטייער פילינג רעקווירעמענץ. בכלל, יעדער צוטרוי מיט בייַ מינדסטער $ 600 אין יערלעך האַכנאָסע מוזן פאָרלייגן אַ פעדעראלע צוריקקער. אָבער פֿאַר אַ רעוואָקאַבלע צוטרוי אָדער אַ גראַנטאָר צוטרוי וואָס איז קאַנטראָולד דורך דער מענטש וואָס האָט עס געגרינדעט, די אָונערז מוזן אַרייַננעמען דעם צוטרוי אויף פּערזענלעך קערט און די צוטרוי זיך טוט נישט טעקע. דאָ ס וואָס איר דאַרפֿן צו וויסן.
A פינאַנציעל אַדווייזער קען העלפֿן איר געפֿינען ענטפֿערס צו דיין פֿראגן וועגן צוטרוי און באַשטייַערונג.
ליווינג טראַסט באַסיקס
A לעבעדיק צוטרוי איז איינער פון עטלעכע ווערייאַטיז פון טראַסץ אָפט געניצט אין נחלה פּלאַנירונג. א לעבעדיק צוטרוי איז אַ ינסטרומענט וואָס קענען זיין געוויינט צו קאָנטראָלירן ווו איינער ס אַסעץ גיין איידער אָדער נאָך טויט. דאָס קען העלפֿן יורשים שפּרינגען פּראָבע, ויסמיידן קאָנסערוואַטאָרשיפּ אין די געשעעניש פון ינקאַפּאַסיטיישאַן און ספּעציפיצירן ווי אַסעץ וועט זיין לינקס צו מינערווערטיק קינדער, צווישן אנדערע זאכן.
צו שטעלן אַ לעבעדיק צוטרוי, אַן אַדוואָקאַט דראָז די דאָקומענטן וואָס שאַפֿן דעם צוטרוי. דערנאָך אַסעץ זענען טראַנספערד צו די קאָנטראָל פון אַ טראַסטי וואָס אָוווערסיינג דעם צוטרוי. דער טראַסטי קענען דער אָריגינעל באַזיצער פון די אַסעץ, גערופן די גראַנטאָר, אָדער עמעצער אַנדערש באשטימט דורך די גראַנטאָר. דער טראַסטי איז באפוילן מיט אָנפירונג די אַסעץ פֿאַר די נוץ פון די געהייסן בענאַפישיעריז.
לעבעדיקע צוטרוי קומען אין אַ נומער פון ווערייאַטיז. אַריבערפירן פון אַסעץ צו ירעוואָקאַבלע טראַסץ קענען ניט זיין ריווערסט. רעוואָקאַבלע טראַסץ לאָזן די גראַנטאָר צו טוישן אָדער באָטל מאַכן די טערמינען פון די צוטרוי. חתונה טראַסץ זענען אַ טיפּ פון ירעוואַקאַבאַל לעבעדיק צוטרוי אַלאַוינג אַריבערפירן פון אַסעץ צו אַ סערווייווינג ספּאַוס אָן באַשטייַערונג. גראַנטאָר טראַסץ, אין וואָס דער גראַנטאָר ריטיין קאָנטראָל פון אַסעץ זענען באהאנדלט ווי ריוואָוקאַבאַל טראַסץ פֿאַר שטייער צוועקן.
ליווינג טראַסט שטייער פילינג רעקווירעמענץ
א צוטרוי מיט מער ווי $ 600 אין האַכנאָסע בעשאַס אַ שטייַער יאָר איז פארלאנגט צו פאָרלייגן אַ פעדעראלע האַכנאָסע שטייַער צוריקקער. דער טראַסטי פיילז אַ פאָרם 1041 ריפּאָרטינג די האַכנאָסע פון טראַסט. אפילו אויב עס קען נישט באַריכט $ 600 האַכנאָסע, אַ טראַסט מוזן פאָרלייגן אַ צוריקקער אויב עס האט אַ ניט-טוישעוו פרעמד ווי אַ בענאַפישיער. אָבער, עס זענען אויסנעמען צו דעם הערשן.
איין ויסנעם צו דעם הערשן איז אַ גראַנטאָר צוטרוי, איינער אין וואָס דער גראַנטאָר פון דעם צוטרוי האלט קאָנטראָל איבער די אַסעץ אין דעם צוטרוי. אין דעם פאַל פון אַ גראַנטאָר טראַסט, דער גראַנטאָר האט צו באַריכט די טראַסט ס האַכנאָסע אויף זיין אָדער איר פּערזענלעך 1040. דער גראַנטאָר איז אויך פאַראַנטוואָרטלעך פֿאַר צאָלן קיין טאַקסיז רעכט אויף די טראַסט ס האַכנאָסע.
אן אנדער ויסנעם צו די הערשן אַז לעבעדיק טראַסץ מוזן פאָרלייגן שטייַער קערט איז אַ ריוואָוקאַבאַל מעראַטאַל צוטרוי אין וואָס ביידע ספּאַוסאַז לעבן. אין דעם פאַל, די האַכנאָסע פון די אַסעץ פון די צוטרוי איז רעפּאָרטעד אויף די פערזענלעכע קערט פון די ספּאַוסאַז און די צוטרוי טוט נישט טעקע אַ פאָרעם 1041.
ווען איין ספּאַוס שטאַרבן, אָבער, די זאכן טוישן. אין דעם פונט, דער חלק פון די אַסעץ פון די ספּאַוס אין אַ ריוואָוקאַבאַל לעבעדיק צוטרוי ווערן ירעוואָקאַבאַל. דער צוטרוי מוזן פאָרלייגן אַ פאָרם 1041 פֿאַר דעם יאָר, ריפּאָרטינג און צאָלן טאַקסיז אויף די האַכנאָסע פון די פאַרשטאָרבן ספּאַוס ס טייל פון די אַסעץ. דאָס איז טיפּיקלי האַלב די אַסעץ פון די צוטרוי. דערנאָך, די ירעוואַקאַבאַל צוטרוי וועט פאָרלייגן אַ צוריקקער, אונטער די האַכנאָסע מדרגה רעקווירעמענץ, יעדער יאָר.
טראַסץ מוזן אויך צושטעלן אַ שטייער פאָרעם גערופן אַ פּלאַן ק-1 און צושטעלן עס צו בענאַפישיעריז פון דעם צוטרוי. דאָס וועט סאַכאַקל אַלע געלט וואָס די צוטרוי איז פונאנדערגעטיילט צו בענאַפישיעריז. די בענאַפישיעריז פון די צוטרוי האָבן צו באַריכט קיין ריסיץ פון דעם צוטרוי אויף זייער אייגענע פערזענלעכע קערט.
דנאָ ליניע
לעבעדיק טראַסץ האָבן צו פאָרלייגן שטייַער קערט אין רובֿ קאַסעס אויב זיי האָבן $ 600 אָדער מער אין האַכנאָסע פֿאַר אַ געגעבן שטייער יאָר. זיי קען אויך האָבן צו טעקע אויב די לעבעדיק צוטרוי איז אַ גראַנטאָר-קאַנטראָולד צוטרוי אָדער אַ ריוואָוקאַבאַל מעראַטאַל צוטרוי און ביידע ספּאַוסאַז זענען נאָך לעבעדיק. טראסטס וואס פיילן שטייער רעטורנס טוען דאס ניצנדיג פארם 1041. אבער, די גראנטארס פון גראנטאר-קאנטראלירטע און רעוואקאַבלע טראסטס באריכטען דעם טראסט'ס איינקונפט אויף זייערע אייגענע פערזענליכע רעטורנס. לעבעדיק טראַסץ אויך צושטעלן סקעדזשול K-1 פארמען צו בענאַפישיעריז אַוטליינינג און געלט באַצאָלט צו זיי בעשאַס די יאָר ווי בענעפיץ.
נחלה פּלאַנירונג עצות
לעבעדיק טראַסץ קענען זיין עפעקטיוו מכשירים פֿאַר נחלה פּלאַנירונג, אָבער זיי זענען בעסטער געניצט מיט די הילף פון אַ פינאַנציעל אַדווייזער. געפֿינען איינער טוט נישט האָבן צו זיין שווער. סמאַרטאַססעט ס פריי געצייַג גלייַכן איר מיט אַרויף צו דריי פינאַנציעל אַדווייזערז וואָס דינען דיין געגנט, און איר קענען אינטערוויו מיט דיין אַדווייזער שוועבעלעך אָן קיין קאָס צו באַשליסן וואָס איינער איז רעכט פֿאַר איר. אויב איר זענט גרייט צו געפֿינען אַן אַדווייזער וואָס קען העלפֿן איר דערגרייכן דיין פינאַנציעל גאָולז, אָנהייבן איצט.
נחלה פּלאַנירונג קענען זיין קאָמפּליצירט, און דאָס איז ספּעציעל אמת אויב איר זענט עמעצער מיט אַ באַטייטיק עשירות. צו מאַכן זיכער איר האָבן אַלץ איר דאַרפֿן, לייענען די יקערדיק נחלה פּלאַנירונג מכשירים פֿאַר רייַך ינוועסטערז.
ירושה איז נישט יוזשאַוואַלי גערעכנט ווי האַכנאָסע, אָבער זיכער טייפּס פון ינכעראַטיד אַסעץ קענען האָבן שטייַער ימפּלאַקיישאַנז. איידער איר פאַרברענגען אָדער ינוועסטירן דיין ירושה, לייענען מער ירושה שטייערן און באַפרייַונג.
פאָטאָ קרעדיט: ©iStock.com/TwilightShow, ©iStock.com/Panupong Piewkleng, ©iStock.com/GCShutter
די פּאָסטן דאַרף אַ לעבעדיק טראַסט פאָרלייגן אַ שטייער צוריקקער? ארויס ערשטער אויף SmartAsset בלאָג.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/file-tax-return-living-trusts-160000731.html