קאַפּיטאַל גיינז און קאַפּיטאַל לאָססעס ביידע האָבן שטייער ימפּלאַקיישאַנז. ווען איר פאַרקויפן סטאַקס פֿאַר אַ נוץ, איר שולדיק זייַן טאַקסיז אויף די גיינז. די טאַקסיז זענען קאַלקיאַלייטיד באזירט אויף קאַפּיטאַל גיינז ראַטעס. אָבער, ווען עס קומט צו ינוועסטמאַנץ, די IRS טאַקסעס איר באזירט אויף דיין נעץ גיינז פֿאַר די גאנצע יאָר. דעם מיטל אַז איר רעכענען דיין טאַקסיז באזירט אויף די גאַנץ סומע פון פּראַפיץ איר געמאכט נאָך אַקאַונטינג פֿאַר קיין ינוועסמאַנט לאָססעס איר גענומען בעשאַס די יאָר. איר קענען פאַרפּאָשעטערן דעם פּראָצעס אויב איר אַרבעט מיט אַ פינאַנציעל אַדווייזער וואס ספּעשאַלייזיז אין שטייַער פּלאַנירונג.
ווי די IRS דעפינירן קאַפּיטאַל גיינז
קאַפּיטאַל גיינז זענען די געלט וואָס איר מאַכן ווען איר פאַרקויפן אַ ינוועסמאַנט פֿאַר אַ נוץ. עס זענען דריי שליסל עלעמענטן דאָ צו פֿאַרשטיין. ערשטער, די קאַפּיטאַל גיינז זענען קאַלקיאַלייטיד ווי פּראַפיץ אלא ווי נעץ גיינז. פֿאַר בייַשפּיל, ווען איר פאַרקויפן אַ לאַגער דיין קאַפּיטאַל גיינז אויף דעם לאַגער פאַרקויף זענען קאַלקיאַלייטיד ווי די פאַרקויף פּרייַז פון די לאַגער מינוס די פּרייַז איר באַצאָלט פֿאַר דעם לאַגער.
אַזוי, זאָגן איר קויפן 10 שאַרעס פון לאַגער ביי $ 50 פּער שער. איר וואָלט באַצאָלן $ 500 פֿאַר דעם לאַגער קויפן.
דעריבער, זאָגן איר פאַרקויפן די 10 שאַרעס פון לאַגער ביי $ 60 פּער שער. איר וואָלט באַקומען $ 600 פֿאַר דעם לאַגער פאַרקויף. איר וואָלט נוץ $ 100 פון דעם לאַגער פאַרקויף (די פאַרקויף פּרייַז פון $ 600 ווייניקער די קויפן פּרייַז פון $ 500). דעם $ 100 נוץ איז די שטייַערדיק קאַפּיטאַל געווינס.
רגע, הויפּטשטאָט גיינז האָבן צו זיין איינגעזען כד י צ ו װערן. פֿאַר שטייער צוועקן, אַ קאַפּיטאַל געווינס איז איינגעזען ווען איר פאַרענדיקן דעם פאַרקויף פון אַ ינוועסמאַנט אַסעט. פּשוט פלאַקטשויישאַן אין אַ אַסעט ס פּרייַז טוט נישט צינגל קאַפּיטאַל גיינז אָדער לאָססעס, זיי פשוט שפּור דיין פּאָטענציעל ווערט אויב איר וואָלט פאַרקויפן די אַסעט הייַנט. אַזוי אויב די פּרייַז פון דיין לאַגער ינקריסיז אין 2022, איר טאָן ניט שולדיק זיין טאַקסיז. אָבער, אויב איר פאַרקויפן אַז לאַגער און באַקומען די געלט פון דעם פאַרקויף אין 2022, איר וועט שולדיק זיין טאַקסיז אין 2022.
וואָס זענען קאַפּיטאַל לאָססעס
פּונקט ווי מיט האַכנאָסע, איר באַצאָלן טאַקסיז אויף דיין קאַפּיטאַל גיינז אַניואַלי. דאָס מיינט אַז איר לייגט אַרויף די פּראַפיץ וואָס איר האָט געמאכט פון סעלינג ינוועסטמאַנץ אין די לויף פון די יאָר און צאָלן טאַקסיז אויף עס אַלע אין איין שטיק סאַכאַקל יעדער 15 אפריל. אָבער, שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז זענען קאַלקיאַלייטיד ווי דיין נעץ גיינז, טייַטש אַז איר לייגן אַרויף דיין פּראַפיץ איבער די יאָר און דאַן אַראָפּרעכענען אַלע דיין לאָססעס. דער רעזולטאַט איז דיין נעץ, שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז פֿאַר אַז יאָר.
קאַפּיטאַל לאָססעס זענען דיפיינד ווי קיין פאַרקויף פון אַ ינוועסמאַנט אַסעט, אַזאַ ווי סטאַקס, אין וואָס איר פאַרלירן געלט. פּונקט ווי אַ קאַפּיטאַל געווינס, לאָססעס מוזן זיין איינגעזען. דעם מיטל אַז איר האָבן צו אַקשלי פאַרענדיקן דעם פאַרקויף און קלייַבן קיין פֿאַרבונדן געלט; בלויז פּרייַז פלאַקטשויישאַנז טאָן ניט צינגל אַ אָנווער. איר רעכענען קאַפּיטאַל לאָססעס ווי גיינז, דורך די פאַרקויף פּרייַז מינוס די באַצאָלט פּרייַז.
אַזוי, זאָגן איר קויפן 10 שאַרעס פון לאַגער ביי $ 50 פּער שער. איר וואָלט באַצאָלן $ 500 פֿאַר דעם לאַגער קויפן. דעריבער, זאָגן איר פאַרקויפן די 10 שאַרעס פון לאַגער בייַ $ 40 פּער שער, נעץ $ 400. איר וואָלט פאַרלירן $ 100 פון דעם לאַגער פאַרקויף (די פאַרקויף פּרייַז פון $ 400 ווייניקער די קויפן פּרייַז פון $ 500). דער חילוק פון $ 100 איז דיין קאַפּיטאַל אָנווער.
ווי צו אַראָפּרעכענען קאַפּיטאַל לאָססעס אויף דיין טאַקסעס
קאַפּיטאַל לאָססעס, אַרייַנגערעכנט פון פאַרקויף פון סטאַקס, רעדוצירן דיין שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז אויף אַ דאָללאַר-פֿאַר-דאָלאַר יקער. אויב איר פאַרלירן ווי פיל ווי איר מאַכן אין אַ געגעבן יאָר, דאָס קען עלימינירן דיין שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז בעסאַכאַקל. אויב איר פאַרלירן מער ווי איר מאַכן, איר קענען ראָולד אַ לימיטעד סומע פון קאַפּיטאַל לאָססעס צו דיין פּראָסט האַכנאָסע ווי אַ האַכנאָסע שטייַער ויספיר. דאָ זענען די צוויי הויפּט וועגן צו אַראָפּרעכענען קאַפּיטאַל לאָססעס פון דיין טאַקסיז.
1. אַראָפּרעכענען פון קאַפּיטאַל גיינז
ווען איר באַצאָלן טאַקסיז איר רעכענען ביידע דיין לאַנג- און קורץ-טערמין קאַפּיטאַל גיינז. לאנג-טערמין קאַפּיטאַל גיינז זענען אַלע די פּראַפיץ איר געמאכט דורך סעלינג אַסעץ געהאלטן פֿאַר מער ווי איין יאָר און זענען טאַקסט ביי דער נידעריקער קאַפּיטאַל גיינז שטייַער קורס. קורץ-טערמין קאַפּיטאַל גיינז זענען אַלע די פּראַפיץ איר געמאכט דורך סעלינג אַסעץ איר געהאלטן פֿאַר ווייניקער ווי איין יאָר. די זענען טאַקסט ווי געוויינטלעך האַכנאָסע.
דערנאָך, איר רעכענען דיין קאַפּיטאַל לאָססעס אויף דער זעלביקער וועג, דיטערמאַנינג ביידע לאַנג-טערמין און קורץ-טערמין לאָססעס אויף דער זעלביקער יקער.
דיין קאַפּיטאַל לאָססעס אָפסעט דער זעלביקער קאַטעגאָריע קאַפּיטאַל גיינז ערשטער. דעם מיטל אַז לאַנג-טערמין לאָססעס ערשטער אָפסעט לאַנג-טערמין גיינז און קורץ-טערמין לאָססעס ערשטער אָפסעט קורץ-טערמין גיינז. אַמאָל דיין לאָססעס יקסיד דיין געווינס, איר קענען פירן די לאָססעס פון די קאַטעגאָריע צו די אנדערע.
פֿאַר בייַשפּיל, זאָגן איר האט די פאלגענדע האַנדל פּראָפיל אין אַ יאָר:
לאנג-טערמין גיינז: $ 1,000
לאנג-טערמין לאָססעס: $ 500
קורץ-טערמין גיינז: $ 250
קורץ-טערמין לאָססעס: $ 400
ערשטער, איר אַראָפּרעכענען דיין לאַנג-טערמין לאָססעס פון דיין לאַנג-טערמין גיינז, און לאָזן איר מיט שטייַערדיק לאַנג-טערמין קאַפּיטאַל גיינז פון $ 500 פֿאַר די יאָר ($ 1,000 - $ 500). דער ווייַטער זאַך צו טאָן איז צו אַראָפּרעכענען דיין קורץ-טערמין לאָססעס פון דיין קורץ-טערמין גיינז. זינט דיין קורץ-טערמין לאָססעס זענען גרעסער ווי דיין קורץ-טערמין גיינז, דאָס לאָזן איר מיט נול שטייַערדיק קורץ-טערמין קאַפּיטאַל גיינז ($ 250 גיינז - $ 400 לאָססעס).
איר איצט פירן איבער וידעפדיק לאָססעס פון איין קאַטעגאָריע צו דער ווייַטער. אין דעם פאַל, דיין קורץ-טערמין לאָססעס יקסידיד דיין קורץ-טערמין גיינז מיט $ 150. אַזוי איר רעדוצירן דיין רוען לאַנג-טערמין גיינז מיט דעם סומע, און לאָזן איר מיט שטייַערדיק לאַנג-טערמין קאַפּיטאַל גיינז פון $ 350 פֿאַר די יאָר ($ 500 לאַנג-טערמין גיינז נאָך לאָססעס - $ 150 וידעפדיק קורץ-טערמין לאָססעס).
2. אַראָפּרעכענען וידעפדיק לאָססעס פון האַכנאָסע
קאַפּיטאַל לאָססעס קענען צולייגן צו פּראָסט האַכנאָסע טאַקסיז אין אַ לימיטעד מאָס. אויב דיין גאַנץ קאַפּיטאַל לאָססעס יקסיד דיין גאַנץ קאַפּיטאַל גיינז, איר פירן די לאָססעס איבער ווי אַ ויספיר צו דיין געוויינטלעך האַכנאָסע. יעדער יאָר איר קענען פאָדערן קאַפּיטאַל לאָססעס אַרויף צו $ 3,000 ווי אַ ויספיר אויף דיין האַכנאָסע טאַקסיז (אַרויף צו $1,500 פֿאַר באהעפט קאַפּאַלז אַפּלייינג סעפּעראַטלי). אויב דיין לאָססעס יקסיד $ 3,000, איר קענען פירן די לאָססעס פאָרויס ווי שטייַער דידאַקשאַנז אין צוקונפֿט יאָרן.
אַזוי, פֿאַר בייַשפּיל, זאָגן איר האָבן אַ זייער שלעכט יאָר אויף די מאַרק. איר פאַרקויפן סטאַקס פֿאַר אַ גאַנץ געווינען פון $ 10,000, אָבער פאַרקויפן אנדערע סטאַקס פֿאַר אַ גאַנץ אָנווער פון $ 15,000. איר קען אַראָפּרעכענען די ערשטער $ 10,000 פון די לאָססעס פון דיין קאַפּיטאַל גיינז, און לאָזן איר אָן שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז פֿאַר די יאָר. דאָס וואָלט לאָזן איר מיט אַ וידעפדיק קאַפּיטאַל אָנווער פון $ 5,000.
איר קענען פאָדערן $ 3,000 פון די לאָססעס ווי דידאַקשאַנז אויף דיין פּראָסט האַכנאָסע טאַקסיז פֿאַר די יאָר. דערנאָך, די פאלגענדע יאָר, איר קענען פאָדערן די רוען $ 2,000 ווי אַ געפירט-פאָרויס ויספיר אויף אַז יאָר ס האַכנאָסע טאַקסיז.
שטייער לאָס כאַרוואַסטינג
צום סוף, כאָטש אַ פול דיסקוסיע פון דעם טעמע איז ווייַטער פון די פאַרנעם פון דעם אַרטיקל, מיט אָפּגעהיט ינוועסטינג איר קענען פירן וואָס איז באַוווסט ווי "שטייַער אָנווער כאַרוואַסטינג." דאָס איז די פיר פון סעלינג אַסעץ מיט אַ אָנווער אין סדר צו מאַקסאַמייז די דידאַקשאַנז אויף דיין טאַקסיז.
יוזשאַוואַלי, די בעסטער וועג צו נוצן שטייַער אָנווער כאַרוואַסטינג איז פֿאַר טיימינג דיין פאַרקויף פון שוין אַנפּראַפיטאַבאַל אַסעץ. אויב איר 'רע געגאנגען צו פאַרלירן געלט אויף לאַגער סייַ ווי סייַ, עס קען זיין נוציק צו סטרוקטור דעם פאַרקויף אַרום רידוסינג שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז.
די דנאָ שורה
יעדער יאָר איר זענט טאַקסט אויף דיין גאַנץ קאַפּיטאַל גיינז פֿאַר די יאָר. דעם מיטל אַז ווען איר מאַכן געלט סעלינג דיין סטאַקס איר קענען אַראָפּרעכענען קיין געלט וואָס איר פאַרלירן סעלינג סטאַקס, לאָזן איר רעדוצירן דיין גאַנץ שטייַערדיק קאַפּיטאַל גיינז פֿאַר די יאָר. דאָס איז אַ וויכטיק פיר צו זיין אַווער פון, ספּעציעל אויב איר טאָן ניט אַרבעט מיט אַ פאַכמאַן אַזוי אַז איר קענען מאַקסאַמייז דיין שטייער דידאַקשאַנז און נידעריקער ווי פיל איר שולדיק.
עצות אויף טאַקסיז
עס איז שטענדיק בעסער צו ויסמיידן פּאָטענציעל לאָססעס, וואָס איז ווו איר זאל וועלן צו באַטראַכטן ענליסטינג הילף. איר קענט אַרבעטן מיט אַ פינאַנציעל אַדווייזער וואָס קענען פירן דיין אַסעץ פֿאַר איר אָדער העלפֿן איר שאַפֿן די רעכט אַסעט אַלאַקיישאַן פּלאַן. געפֿינען די רעכט פינאַנציעל אַדווייזער טוט נישט האָבן צו זיין שווער. סמאַרטאַססעט ס פריי געצייַג גלייַכן איר מיט אַרויף צו דריי פינאַנציעל אַדווייזערז וואָס דינען דיין געגנט, און איר קענען אינטערוויו מיט דיין אַדווייזער שוועבעלעך אָן קיין קאָס צו באַשליסן וואָס איינער איז רעכט פֿאַר איר. אויב איר זענט גרייט צו געפֿינען אַן אַדווייזער וואָס קענען העלפֿן איר דערגרייכן דיין פינאַנציעל גאָולז, אָנהייבן איצט.
כאַרוואַסטינג פון שטייַער אָנווער קען זיין ווייַטער פון דעם פאַרנעם פון דעם אַרטיקל, אָבער עליזאַבעטה סטאַפּלעטאָן פון SmartAsset דייווז אין די טעמע. אויב איר האָבן צו פאַרלירן געלט אויף די לאַגער מאַרק, לערנען ווי צו מאַכן עס ציילן.
פאָטאָ קרעדיט: ©iStock.com/nortonrsx, ©iStock.com/Avalon_Studio, ©iStock.com/Koonsiri Boonnak
די פּאָסטן ווי צו אַראָפּרעכענען לאַגער לאָססעס אויף דיין טאַקסיז ארויס ערשטער אויף SmartAsset בלאָג.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/deduct-stock-losses-taxes-140006956.html