איז אַ 401 (ק) אָדער 403 (ב) בעסער פֿאַר אַ לערער? וואָס איז די חילוק?

אין אלגעמיין, 401 (ק) פּלאַנז און 403 (ב) פּלאַנז זענען זייער ענלעך - ביידע זענען דיפיינד-בייַשטייער ריטייערמאַנט פּלאַנז געפֿינט דורך עמפּלויערס צו עמפּלוייז. דער ערשטיק חילוק צווישן די צוויי איז דער טיפּ פון באַלעבאָס וואָס טיפּיקלי ספּאָנסאָרס זיי און די ינוועסמאַנט אָפּציעס.

די 403 (ב) פּלאַן איז געפֿינט צו עמפּלוייז פון שטייַער-באַפרייַען אָרגאַניזאַציעס, אַזאַ ווי ראַכמאָנעסדיק אָרגאַנאַזיישאַנז און עפנטלעך שולן. און 401 (ק) פּלאַנז קענען זיין אנגענומען דורך ביידע שטייַער-באַפרייַען און פֿאַר-נוץ אָרגאַניזאַציעס.

אויב דיין באַלעבאָס אָפפערס ביידע אַ 401 (ק) און אַ 403 (ב), איר קען קלייַבן צו אָנטייל נעמען אין אָדער אָדער ביידע— אויב ערלויבט. אויב איר זענט צווישן די מיט אַ ברירה, איר דאַרפֿן צו פֿאַרשטיין די דעטאַילס פון ווי יעדער פּלאַן אַרבעט און זייער שליסל דיפעראַנסיז, אַזאַ ווי ינוועסמאַנט אָפּציעס, צו באַשליסן וואָס אַרבעט בעסטער פֿאַר איר. דער זעלביקער אַפּלייז אויב איר אַרבעט פֿאַר פאַרשידענע עמפּלויערס און איר האָבן אַקסעס צו ביידע אָפּציעס.

401 (ק) און 403 (ב) פּלאַנז: די סימאַלעראַטיז

ביידע זענען שטייַער-אַדוואַנטיידזשד ריטייערמאַנט פּלאַנז. פאַרדינסט און קערט וואַקסן שטייער-דיפערד ביז וויטדראָן. פֿאַר ראָט אַקאַונץ - וואָס קענען זיין אַ צוגעלייגט שטריך פון ביידע טייפּס פון פּלאַנז - קוואַלאַפייד דיסטריביושאַנז זענען שטייַער-פריי.

די ילעקטיוו דיפעראַל צושטייַער לימאַץ זענען די זעלבע פֿאַר יעדער. פֿאַר 2022, די מאַקסימום שטייער-דיפערד ילעקטיוו דיפעראַל צושטייַער ערלויבט איז 100% פון פאַרגיטיקונג אַרויף צו $ 20,500 (ינקריסינג צו $ 22,500 פֿאַר 2023).

פּאַרטיסיפּאַנץ וואָס זענען מינדסטער 50 דורך די סוף פון די יאָר קען ביישטייערן אַן נאָך $ 6,500 פֿאַר 2022 (ינקריסינג צו $ 7,500 פֿאַר 2023), וואָס איז באַוווסט ווי אַ כאַפּן-אַרויף צושטייַער.

עמפּלויערס קענען אויך קלייַבן צו מאַכן וואָס ריכטן קאַנטראַביושאַנז און / אָדער ניט-ילעקטיוו קאַנטראַביושאַנז, כאָטש דאָס איז טיפּיקלי ווייניקער פּראָסט פֿאַר 403 (ב) s ווי 401 (ק) s.

עמפּלוייז מוזן טרעפן זיכער רעקווירעמענץ צו זיין בארעכטיגט צו מאַכן ווידדראָאַלז, אַזאַ ווי ינקערינג אַ פינאַנציעל נויט אָדער דערגרייכן עלטער 59½. ווידדראָאַלז איידער עלטער 59½ זענען אונטערטעניק צו אַ 10% פרי פאַרשפּרייטונג שטראָף, סייַדן אַ ויסנעם אַפּלייז. עס איז קיין שטראָף ווען זיי דערגרייכן עלטער 59½.

ביידע פּלאַנז קענען פאָרשלאָגן לאָונז צו עמפּלוייז, אָבער עס איז אַרויף צו דער באַלעבאָס צי זיי קלייַבן צו מאַכן לאָונז בנימצא.

401 (ק) און 403 (ב) פּלאַנז: די דיפפערענסעס

א שליסל חילוק צווישן 401 (ק) און 403 (ב) פּלאַנז איז די בנימצא ינוועסמאַנט אָפּציעס. בשעת אַ באַלעבאָס קען באַגרענעצן די ינוועסמאַנט אָפּציעס אונטער אַ 401 (ק), עס קען דערלויבן אַ ברייט קייט פון ינוועסטמאַנץ, אַרייַנגערעכנט סטאַקס, קייטן, און קעגנצייַטיק געלט.

פֿאַר 403 (ב) ס, די ינוועסמאַנט אָפּציעס אָפענגען אויף די טיפּ פון 403 (ב) חשבון אונטער די 403 (ב) פּלאַן. פֿאַר 403 (ב) (1) עס איז annuities, פֿאַר 403 (ב) (7) עס ס קעגנצייַטיק געלט, און 403 (ב) (9) קירך פּלאַנז לאָזן פֿאַר ברייטערער ינוועסמאַנט אָפּציעס.

א ביסל געשיכטע - 403 (ב) ס געוויינט צו זיין לימיטעד צו אַננואַטיז, אויך באקאנט ווי טאַקסט-שעלטערד אַננואַטיז, אָבער די ריסטריקשאַן איז אויפגעהויבן אין 1974, אַלאַוינג 403 (ב) (7) אַקאַונץ ווי אַן אָפּציע. די 403 (ב) (7) אַקאַונץ זענען יוזשאַוואַלי בנימצא אין בראָוקערידזש פירמס.

אן אנדער חילוק איז אַז עטלעכע 403 (ב) פּלאַנז לאָזן נאָך ילעקטיוו דיפעראַל קאַנטראַביושאַנז פֿאַר עמפּלוייז מיט 15 אָדער מער יאָרן פון דינסט, אַן אָפּציע וואָס איז נישט בנימצא אונטער 401 (ק) פּלאַנז. אונטער דעם טנייַ, אויב ערלויבט אונטער די 403 (ב) פּלאַן, איר קענען ביישטייערן אַן נאָך סומע פון ​​אַרויף צו $ 3,000 פּער יאָר, אונטער אַ לעבן לימיט פון $ 15,000. און ניט ענלעך אנדערע ריטייערמאַנט פּלאַן כאַפּן-אַרויף פּראַוויזשאַנז, איר טאָן ניט דאַרפֿן צו זיין 50 אָדער עלטער צו נוצן דעם נוץ.

וואָס אויב איר זענט געפֿינט ביידע פּלאַן טייפּס?

אויב איר האָבן צוטריט צו ביידע אַ 401 (ק) און 403 (ב), איר זאָל וועגן די פּראָס און קאָנס פון יעדער. באַטראַכטן די ינוועסמאַנט אָפּציעס בנימצא, צי דיין באַלעבאָס מאכט וואָס ריכטן קאַנטראַביושאַנז, און אויב איר קענען מאַכן נאָך כאַפּן-אַרויף קאַנטראַביושאַנז וואָס זענען נישט בנימצא אונטער אַ 401 (ק). דעפּענדינג אויף די פּרטים פון די פּלאַנז בנימצא צו איר, עס קען זיין זינען צו קלייַבן איינער איבער די אנדערע אָדער צו ביישטייערן צו ביידע.