א קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַן איז אַן ינוועסמאַנט פּלאַן געפֿינט דורך אַ באַלעבאָס וואָס קוואַלאַפייז פֿאַר שטייַער ברייקס אונטער די אינערלעכער רעוועך סערוויס (IRS) און עריסאַ גיידליינז. אַ יחיד ריטייערמאַנט חשבון (IRA) איז נישט געפֿינט (מיט די ויסנעם פון SEP יראַס און פּשוט יראַס) דורך אַ באַלעבאָס. א טראדיציאנעלער אָדער ראָט יראַ איז אַזוי נישט טעקניקלי אַ קוואַלאַפייד פּלאַן, כאָטש זיי האָבן פילע פון די זעלבע שטייער בענעפיץ פֿאַר ריטייערמאַנט סייווערז.
קאָמפּאַניעס אויך קען פאָרשלאָגן ניט-קוואַלאַפייד פּלאַנז צו עמפּלוייז וואָס קען אַרייַננעמען דיפערד-פאַרגיטיקונג פּלאַנז, ספּליט-דאָלאַר לעבן פאַרזיכערונג און יגזעקיאַטיוו באָנוס פּלאַנז. ווייַל די זענען נישט ERISA-געהאָרכיק, זיי טאָן ניט געניסן די שטייער בענעפיץ פון קוואַלאַפייד פּלאַנז.
שליסל נעמען
- קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז זענען שטייער-אַדוואַנטידזשד ריטייערמאַנט אַקאַונץ געפֿינט דורך עמפּלויערס און מוזן טרעפן די IRS רעקווירעמענץ.
- פּראָסט ביישפילן פון קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז אַרייַננעמען 401 (ק) s, 403 (ב) s, SEPs און סימפּלע יראַס.
- טראַדיציאָנעל IRAs, בשעת ייַנטיילונג פילע פון די שטייער אַדוואַנטידזשיז פון פּלאַנז ווי 401 (ק) ס, זענען נישט געפֿינט דורך עמפּלויערס און זענען, דעריבער, נישט קוואַלאַפייד פּלאַנז.
- יראַס זענען זיך-געראטן, טייַטש דער יחיד (און נישט די ווערקפּלייס) סאַלעקץ די פינאַנציעל ינסטיטושאַן צו הויז די ריטייערמאַנט חשבון און אָפט האט אַ ברייט קייט פון ינוועסמאַנט אָפּציעס.
- IRAs אויך האָבן אַ נידעריקער צושטייַער שיעור ווי רובֿ אנדערע קוואַלאַפייינג פּלאַנז.
טראדיציאנעלן יראַס
טראַדיציאָנעל IRAs זענען סייווינגז פּלאַנז וואָס לאָזן איר די נוץ פון שטייער-אַדוואַנטידזשד וווּקס. ווי קאַנטראַביושאַנז צו זיי זענען געמאכט מיט געלט וואָס איז נאָך נישט טאַקסט, ינוועסטערז בכלל באַקומען אַ שטייַער שרייַבן-אַוועק, כאָטש אַז שרייַבן אַוועק קענען זיין באגרענעצט אָדער ניט דערלויבט, דיפּענדינג אויף דיין האַכנאָסע און צי איר האָבן אַ קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַן אין אַרבעט.
אָבער, שטייערן מוזן זיין באַצאָלט אויף דיסטריביושאַנז, וואָס איר זענט פארלאנגט צו אָנהייבן צו נעמען אין עלטער 72, אַפֿילו אויב איר האָט נישט ויסגעדינט נאָך. די זענען גערופן פארלאנגט מינימום דיסטריביושאַנז (RMDs); די סומע איז באשלאסן דורך אַן IRS פאָרמולע מיט דיין עלטער און דיין חשבון וואָג. אין אַלגעמיין, די לעצטע איר קען אָנהייבן צו נעמען זיי איז דורך אפריל 1 פון די יאָר נאָך די יאָר אין וואָס איר ווענדן 72.
אויב איר צוריקציען קיין געלט איידער איר ווערן 59½, איר וועט זיין אונטערטעניק צו אַ 10% פרי ווידדראָאַל שטראָף אין אַדישאַן צו די געוויינטלעך פאָדערונג פון צאָלן האַכנאָסע שטייַער אויף די סומע איר נעמען.
עס זענען אויך לימאַץ צו ווי פיל איר קענען ביישטייערן צו אַן IRA יעדער יאָר. אין 2022, איר זענט לימיטעד צו אַ גאַנץ פון $ 6,000 פֿאַר די יאָר ($ 7,000 אויב איר זענט 50 אָדער עלטער) פֿאַר אַלע די IRAs איר קען האָבן. אין 2023, די לימיט איז געוואקסן צו $ 6,500 (אָדער $ 7,500 אויב איר זענט 50 און עלטער און באַגרענעצן זיך פֿאַר די נאָך כאַפּן-אַרויף צושטייַער).
IRA פּלאַן פּראַוויידערז לאָזן האָלדערס צו דעזיגנייט בענאַפישיעריז, און עטלעכע פּלאַן האָלדערס לאָזן בענאַפישיעריז פֿאַר קייפל דורות. ווייַל טראַדיציאָנעל IRAs לאָזן מענטשן צו ינוועסטירן אויף אַ שטייער-דיפערד יקער, זיי זענען פּאַסיק פֿאַר מענטשן וואָס זענען אין אַ הויך שטייער קלאַמערן אָבער דערוואַרטן צו זיין אין אַ נידעריקער שטייער ביי ריטייערמאַנט.
ראָטה יראַס
ראָט IRAs דאַרפן אַז ינוועסטערז צאָלן שטייַער אויף קאַנטראַביושאַנז; אין אנדערע ווערטער, איר ביישטייערן מיט נאָך שטייער געלט און טאָן ניט באַקומען אַ שטייַער שרייַבן אַוועק. די מייַלע קומט ווען איר צוריקציענ זיך: קיין שטייַער איז אַססעססעד אויף דיסטריביושאַנז, וואָס מיטל איר זענט נישט טאַקסט אויף קיין פון די געלט וואָס דיין האַכנאָסע ערנז איבער די יאָרן עס זיצט אין דיין ראָטה חשבון. וואָס ס מער, אויב איר דאַרפֿן צו נעמען געלט פון די חשבון, איר זענט נישט טאַקסט אויב איר נעמען בלויז די קאַנטראַביושאַנז איר ערידזשנאַלי געמאכט.
401 (ק) פּלאַנז האָבן באטייטיק העכער צושטייַער לימאַץ ווי יראַס.
401 (ק) פּלאַנז האָבן באטייטיק העכער צושטייַער לימאַץ ווי יראַס.
ראָט IRAs האָבן קיין RMDs; קיין פאָדערונג אַז איר אָנהייבן צו נעמען דיסטריביושאַנז. אן אנדער נוץ פון קיין RMDs: אויב איר קענען פאַרגינענ זיך צו האַלטן די געלט, זיי קענען פאָרזעצן צו וואַקסן שטייער-פריי און זיין דורכגעגאנגען צו דיין יורשים. די יורשים וועט זיין פארלאנגט צו נעמען דיסטריביושאַנז, אָבער.
ווייַל ראָט IRAs לאָזן מענטשן צו ינוועסטירן אויף אַ שטייער-פריי יקער, זיי זענען פּאַסיק פֿאַר מענטשן וואָס זענען אין אַ נידעריק שטייער קלאַמער אָבער דערוואַרטן צו זיין אין אַ העכער שטייער ביי ריטייערמאַנט. אין פאַקט, עס זענען האַכנאָסע לימיטיישאַנז אויף ווער איז דערלויבט צו ביישטייערן צו אַ ראָטה יראַ.
יענע מיט העכער ינקאַמז קענען בלויז עפענען איין דורך ראָולינג איבער טראדיציאנעלן יראַ אָדער 401 (ק) געלט און צאָלן היפּש טאַקסיז, אַ פּראָצעס גערופן עפן אַ באַקדאָר ראָטה יראַ. איין ויסנעם: די וואס האָבן אַ ראָט 401 (ק) קענען ראָולד עס איבער אין אַ ראָט יראַ אָן די שטייער פאָדערונג.
קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז
עטלעכע עמפּלויערס פאָרשלאָגן דיפיינד-בייַשטייער אָדער דיפיינד-נוץ-קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז. עמפּלויערס באַקומען ינסענטיווז פון די יו רעגירונג צו שאַפֿן די פּלאַנז אונטער ERISA כּללים.
דעפינעד-בייַשטייער פּלאַנז, אַזאַ ווי 401 (ק) s, האָבן לאַרגעלי ריפּלייסט דיפיינד-בענעפיץ פּלאַנז (די אַלטמאָדיש פּענסיע) ווי די בילכער מאָדעל. מיט פילע עמפּלויערס, עמפּלוייז קען קלייַבן צו נעמען אָנטייל אין ריטייערמאַנט סייווינגז פּלאַנז, אַזאַ ווי 401 (ק) פּלאַנז, אין וואָס עמפּלויערס גלייַכן קאַנטראַביושאַנז און סייווינגז וואַקסן אויף אַ שטייער-אַדוואַנטידזשד יקער.
ניט-קוואַלאַפייד פּלאַנז טאָן ניט פאַלן אונטער ERISA גיידליינז, אַזוי זיי טאָן ניט באַקומען די זעלבע שטייער אַדוואַנטידזשיז. זיי זענען באטראכט צו זיין אַסעץ פון דער באַלעבאָס און קענען זיין געכאפט דורך קרעדיטאָרס פון די פירמע. אויב דער אָנגעשטעלטער קוויץ, זיי וועלן מסתּמא פאַרלירן די בענעפיץ פון די ניט-קוואַלאַפייד פּלאַן. די אַדוואַנטידזשיז זענען קיין ביישטייערונג לימאַץ און מער בייגיקייט. אַן עקסעקוטיווע באָנוס פּלאַן איז אַ בייַשפּיל.
וואָס זענען די ביישטייערונג לימאַץ פֿאַר אַן IRA?
די יערלעך צושטייַער לימיט פֿאַר ביידע אַ טראדיציאנעלן יראַ און אַ ראָטה יראַ אין 2022 איז $ 6,000. אויב איר זענט 50 אָדער עלטער, איר קענען ביישטייערן אַן נאָך $ 1,000, פֿאַר אַ גאַנץ פון $ 7,000. פֿאַר 2023, די לימיט איז געוואקסן צו $ 6,500 (אָדער $ 7,500 פֿאַר די 50 אָדער עלטער).
וואָס זענען די ביישטייערונג לימאַץ פֿאַר אַ 401 (ק) פּלאַן?
פֿאַר 2022, די יערלעך צושטייַער לימיט פֿאַר אַ 401 (ק) פּלאַן איז $ 20,500. דאָס ינקריסיז צו $ 22,500 אין 2023. פֿאַר ביידע יאָרן, אויב איר זענט 50 אָדער עלטער, איר קענען מאַכן אַ כאַפּן-אַרויף צושטייַער. אין 2022, די כאַפּן-אַרויף צושטייַער סומע איז אַן נאָך $ 6,500, בשעת די כאַפּן-אַרויף צושטייַער אין 2023 איז $ 7,500.
וואָס איז דער חילוק צווישן אַ קוואַלאַפייד און ניט-קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַן?
קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז זענען געפֿינט דורך עמפּלויערס צו זייער עמפּלוייז און פאָרשלאָגן שטייַער ברייקס. ניט-קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז אויך פאָרשלאָגן שטייער ברייקס, אָבער זענען נישט געפֿינט צו אַלע עמפּלוייז, און טאָן ניט אַדכיר צו די עמפּלויעע ריטייערמאַנט האַכנאָסע סעקוריטי אקט (ERISA) בשעת קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז.
די דנאָ שורה
א קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַן איז אַ ריטייערמאַנט פּלאַן וואָס איז בלויז געפֿינט דורך אַ באַלעבאָס און וואָס איז קוואַלאַפייד פֿאַר שטייער ברייקס. לויט זיין דעפֿיניציע, אַן IRA איז נישט אַ קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַן, ווייַל עס איז נישט געפֿינט דורך עמפּלויערס, ניט ענלעך 401 (ק) s, וואָס מאַכן זיי קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז.
IRAs, אָבער, טיילן פילע פון די זעלבע פֿעיִקייטן און בענעפיץ ווי קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז וואָס מענטשן קענען נוצן צו שפּאָרן פֿאַר ריטייערמאַנט, אָדער צוזאַמען מיט קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַנז אָדער אויף זייער אייגן.
מקור: https://www.investopedia.com/ask/answers/102714/ira-qualified-plan.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo