אין עטלעכע פונט, אַלע יחיד ריטייערמאַנט אַקאַונץ (IRAS) מוזן האָבן זייער באַלאַנסעס פונאנדערגעטיילט צו די חשבון באַזיצער אָדער די באַזיצער ס בענאַפישיעריז. דאָס כולל ביידע ראָט און בעקאַבאָלעדיק, א שליסל חילוק צווישן די צוויי טייפּס פון יראַ איז אַז איר טאָן ניט האָבן צו נעמען קיין דיסטריביושאַנז פון אַ ראָטה יראַ בעשאַס דיין לעבן אויב איר זענט דער אָריגינעל באַזיצער.
שליסל נעמען
- איר מוזט אנהייבן נעמען פארלאנגט מינימום דיסטריביושאַנז פון דיין טראדיציאנעלן יראַ ווען איר ווערן 72 אָדער אויב איר זענט 73 ווי פון 1 יאנואר 2023.
- ניט ענלעך טראדיציאנעלן יראַס, עס זענען קיין RMDs פֿאַר ראָט יראַס בעשאַס די לעבן פון די חשבון באַזיצער.
- די בענאַפישיעריז פון אַ ראָטה יראַ וועלן בכלל דאַרפֿן צו נעמען RMDs צו ויסמיידן פּענאַלטיז, כאָטש עס איז אַ ויסנעם פֿאַר ספּאַוסאַז.
דריקט שפּיל צו לערנען וועגן פארלאנגט מינימום פאַרשפּרייטונג (RMD)
RMD כּללים פֿאַר ראָט קעגן טראַדיציאָנעל יראַס
פארלאנגט מינימום דיסטריביושאַנז (רמדס) פאָרשטעלן די מינימום סומע פון געלט וואָס איר מוזן נעמען אויס פון דיין ריטייערמאַנט חשבון יעדער יאָר נאָך ריטשינג אַ זיכער עלטער. אַז סומע איז ספּעסיפיעד דורך די אינערלעכער רעווענוע סערוויס (ירס) און, אין דעם פאַל פון טראדיציאנעלן IRAs, די ווידדראָאַל וועט זיין טאַקסט ווי האַכנאָסע אין דיין קראַנט שטייער קורס. די IRS אויך ימפּאָוזאַז אַ 50% שטראָף אויף קיין מיסט RMDs.
איר מוזן אָנהייבן נעמען RMDs פון אַ טראדיציאנעלן יראַ ביז 1 אפריל פון די יאָר נאָך איר ווערן 73 ווי פון 1 יאנואר 2023. די אַלטע שוועל אַפּלייז נאָך אויב איר געווען 72 אין 2022. איר מוזן נעמען זיי אפילו אויב איר טאָן ניט דאַרפֿן די געלט פֿאַר לעבעדיק הוצאות. די סומע פון דיין RMD איז באזירט אויף דיין פריערדיקן יאָר ס חשבון וואָג (אַז פון 31 דעצעמבער) און דיין עלטער אין דער צייט. פילע אנדערע טייפּס פון ריטייערמאַנט אַקאַונץ, אַרייַנגערעכנט 401 (ק) פּלאַנז, נאָכגיין אַ ענלעך גאַנג פון כּללים. איר מוזן כּמעט שטענדיק צאָלן האַכנאָסע טאַקסיז אויף די ווידדראָאַלז.
איינער פון די גרויס אַדוואַנטידזשיז פון ראָטה יראַס איז אַז זיי זענען נישט אונטערטעניק צו די זעלבע רמד כּללים. אויב איר האָט אַ ראָטה יראַ, איר טאָן ניט האָבן צו נעמען RMDs פון עס בעשאַס דיין לעבן. אַזוי אויב איר טאָן ניט דאַרפֿן די געלט, איר קענען לאָזן די געלט אַנטאַטשט און לאָזן די חשבון וואַקסן שטייער-פריי (עפשער פֿאַר דעקאַדעס) פֿאַר דיין יורשים. דיין בענאַפישיעריז - אנדערע ווי אַ סערווייווינג ספּאַוס - מוזן נעמען RMDs פון דיין חשבון נאָך זיי ירשענען עס.
מענטשן מוזן נעמען RMDs ביי 70½ אויב זיי ריטשט דעם עלטער ביז 1 יאנואר 2020.
מענטשן מוזן נעמען RMDs ביי 70½ אויב זיי ריטשט דעם עלטער ביז 1 יאנואר 2020.
וואָס זענען די RMDs פֿאַר ראָט בענאַפישיעריז?
ווען איר לאָזן אַ ראָטה יראַ צו דיין בענאַפישיעריז, זיי - ניט ענלעך איר - אין אַלגעמיין וועט האָבן צו נעמען רמד ס פון די חשבון. זיי וועלן אויך באַקומען אַ 50% שטראָף (אָדער עקסייז שטייַער) אויב זיי טאָן ניט נעמען די דיסטריביושאַנז ווי פארלאנגט.
קאנגרעס האט אראפגעריסן די פארפעלטע וויטדראָאַל שטראָף ווען די סעקורע אקט 2.0 איז דורכגעגאנגען אין דעצעמבער 2022. זינט יאנואר 1, 2023, די שטראָף איז 25% פון די ווערט פון די ווידדראָאַל. די שטראַף קענען זיין לאָוערד צו 10% אויב דער גרייַז איז פאַרפעסטיקט איידער די טאָג וואָס די שטראָף איז ימפּאָוזד.
אָפּציעס פֿאַר ספּאַוסאַז און אנדערע בענאַפישיעריז
די כּללים זענען אַנדערש דיפּענדינג אויף צי אַ ספּאַוס אָדער אַ אַנדערש בענאַפישיער ינכעראַץ די ראָט. אַזוי עס פּייַס צו פֿאַרשטיין די כּללים- און מאַכן זיכער אַז דיין בענאַפישיעריז טאָן דאָס אויך.
ספּאַוסאַז
אויב איר זענט דער ספּאַוס פון די יראַ האָלדער, באַטראַכטן טאן אַ ספּאַוסאַל אַריבערפירן און מייַכל די חשבון ווי דיין אייגענע. איר אַריבערפירן די אַסעץ אין דיין אייגענע ראָטה יראַ. דאָס קען זיין אַ יגזיסטינג חשבון אָדער אַ נייַע חשבון. האַלטן אין מיינונג אַז איר זענען אונטערטעניק צו די זעלבע פאַרשפּרייטונג כּללים ווי דער אָריגינעל חשבון האָלדער. באַמערקונג אַז איר קענען טאָן דאָס בלויז אויב איר זענט דער איינציקער בענאַפישיער אויף דעם חשבון.
איר קענען אויך עפענען אַן ירושה יראַ ניצן די לעבן יקספּעקטאַנסי אופֿן אָדער די 10-יאָר אופֿן. דאָ ס ווי זיי אַרבעטן:
- דער מעטאָד פון לעבן יקספּעקטאַנסי: אָנהייבן מיט טראַנספערינג די אַסעץ אין אַ ינכעראַטיד IRA אין דיין אייגן נאָמען. איר מוזן נעמען RMDs, אויסגעשטרעקט איבער דיין לעבן יקספּעקטאַנסי. אָבער איר קענען אָפּלייגן דיסטריביושאַנז ביז 31 דעצעמבער פון די יאָר נאָך דיין ספּאַוס איז געשטארבן. דיסטריביושאַנז זענען נישט טאַקסט אויב די פינף-יאָר הערשן אויף ינכעראַטיד IRAs איז באגעגנט. איר קענען אויך באַזע דיסטריביושאַנז אויף די עלטער און לעבן יקספּעקטאַנסי טישן פון די פאַרשטאָרבן, וואָס וואָלט זיין אַדוואַנטיידזשאַס דער הויפּט אויב דיין ספּאַוס איז באטייטיק יינגער ווי איר געווען.
- די 10-יאָר אופֿן: איר אַריבערפירן די אַסעץ אין אַ ינכעראַטיד IRA אין דיין נאָמען. איר קענען פאַרשפּרייטן דיין דיסטריביושאַנז איבער צייט, אָבער די חשבון מוזן זיין גאָר פונאנדערגעטיילט ביז 31 דעצעמבער פון די 10 יאָר נאָך דיין ספּאַוס איז געשטארבן. דיסטריביושאַנז זענען נישט טאַקסט אויב די פינף-יאָר הערשן איז באגעגנט.
אן אנדער אָפּציע איז צו קלייַבן צו נעמען אַ שטיק-סאַכאַקל פאַרשפּרייטונג. ווען איר נעמען די לאַמפּ סאַכאַקל אָפּציע, די ראָטה יראַ אַסעץ זענען פונאנדערגעטיילט צו איר אַלע אין אַמאָל. אויב די חשבון איז געווען ווייניקער ווי פינף יאר אַלט ווען דיין ספּאַוס איז געשטארבן, די פאַרדינסט וועט זיין שטייַערדיק.
אנדערע בענאַפישיעריז
א ניט-ספּאַוס וואס ינכעראַץ אַ ראָט יראַ אַמאָל האט ענלעך אָפּציעס צו די אויבן (אַחוץ פֿאַר די מייַכל-ווי-דיין-אייגן ספּאַוסאַל אַריבערפירן). אבער די באַשטעטיקן יעדער קאַמיוניטי פֿאַר ריטייערמאַנט ענכאַנסמאַנט (זיכער) אקט, דורכגעגאנגען אין דעצעמבער 2019, טשיינדזשד אַלע דעם פֿאַר חשבון האָלדערס וואָס זענען געשטארבן נאָך 31 דעצעמבער 2019.
אונטער די געזעץ, בענאַפישיעריז זענען אָדער בארעכטיגט דעזיגנייטיד בענאַפישיעריז, דעזיגנייטיד בענאַפישיעריז אָדער ניט-דעזיגנייטיד בענאַפישיעריז.
אַ בארעכטיגט דעזיגנייטיד בענאַפישיער קענען זיין אַ
- לעבנ געבליבענער ספּאַוס (וואָס טוט נישט דערוויילן אָדער באַגרענעצן זיך פֿאַר ספּאַוסאַל אַריבערפירן)
- מינערווערטיק קינד
- יחיד וואָס איז פאַרקריפּלט אָדער כראָניש קראַנק
- יחיד וואָס איז נישט מער ווי 10 יאר יינגער ווי דער אָריגינעל חשבון באַזיצער
זיי זענען אַלע ערלויבט צו נעמען דיסטריביושאַנז איבער זייער רוען לעבן יקספּעקטאַנסי- אַחוץ פֿאַר מיינערז, וואָס קענען אָנהייבן ניצן זייער לעבן יקספּעקטאַנסי אָבער מוזן באַשטימען צו די 10-יאָר אופֿן אַמאָל זיי דערגרייכן די עלטער פון מערהייַט (וואָס וועריז לויט שטאַט). בענאַפישיעריז פיגור אויס זייער לעבן יקספּעקטאַנסי דורך ניצן די טישן און ווערקשיץ אין IRS ויסגאַבע 590-ב.
דעזיגנייטיד בענאַפישיעריז מוזן צוריקציען אַלע די געלט דורך די סוף פון 10 יאָר, בשעת ניט-דעזיגנייטיד בענאַפישיעריז (אָפט אַן ענטיטי אַזאַ ווי אַ צוטרוי אָדער צדקה) מוזן צוריקציען עס דורך די סוף פון פינף יאָר.
צי Roth 401 (ק) פּלאַן אַקאַונץ האָבן פארלאנגט מינימום דיסטריביושאַנז?
יא, דעזיגנייטיד ראָטה 401 (ק) אַקאַונץ, ווי זיי זענען גערופן, זענען אונטערטעניק צו פארלאנגט מינימום דיסטריביושאַנז סטאַרטינג אין עלטער 73 אויב זיי ריטשט דעם עלטער ווי פון 1 יאנואר 2023. דער אַלט שוועל אַפּלייז נאָך אויב דער חשבון האָלדער איז געווען 72 זינט 2022. די צייטן אַפּלייז סייַדן דער חשבון באַזיצער איז נאָך ארבעטן. אָבער ווייַל זיי זענען ראָטה אַקאַונץ, איר טאָן ניט שולדיק זיין טאַקסיז אויף די רמדס. וואָס איר פאַרלירן איז אַז געלט ס פיייקייט צו פאָרזעצן צו וואַקסן שטייער-פריי אין דעם חשבון.
צי איר האָבן צו באַצאָלן טאַקסעס אויף ראָטה יראַ דיסטריביושאַנז?
ניין, ווי לאַנג ווי דער חשבון באַזיצער האט געהאט אַ ראָטה חשבון פֿאַר בייַ מינדסטער פינף יאָר (די פינף-יאָר הערשן), אַלע דיסטריביושאַנז זענען שטייער-פריי. אפילו פריער, ווידדראָאַלז פון קאַנטראַביושאַנז (אָבער נישט חשבון פאַרדינסט) וועט זיין שטייַער-פריי. דאָס איז ווייַל זיי זענען שוין טאַקסט.
ווי טאָן איך נאָמען אַ בענאַפישיער פֿאַר מיין ראָטה יראַ?
די פינאַנציעל ינסטיטושאַן ווו דיין ראָטה יראַ איז געהאלטן (די קוסטאָדיאַן) קענען צושטעלן איר מיט פארמען צו באַשטימען דיין בענאַפישיעריז. איר קען וועלן צו נאָמען ביידע אַ ערשטיק בענאַפישיער (אָדער בענאַפישיעריז) און קאָנטינגענט בענאַפישיעריז אין פאַל איר לעבן דיין ערשטיק בענאַפישיעריז. איר זאָל אויך אָפּשאַצן דיין בענאַפישיעריז דעזיגניישאַנז פּיריאַדיקלי און דערהייַנטיקן זיי ווי נייטיק.
די דנאָ שורה
א ראָטה יראַ קענען זיין אַ ויסגעצייכנט רייַכקייַט אַריבערפירן פאָרמיטל ווייַל איר טאָן ניט האָבן צו ציען אַראָפּ די חשבון בעשאַס דיין לעבן, און דיסטריביושאַנז זענען בכלל שטייער-פריי פֿאַר דיין יורשים.
איין אַרויסרופן מיט Roth IRAs איז אַז דיין בענאַפישיעריז קען נישט זיין אַווער פון די RMD כּללים. אויב איר האָט אַ ראָטה יראַ, טאָן דיין בענאַפישיעריז אַ טויווע: לאָזן זיי וויסן די באַסיקס וועגן דיסטריביושאַנז - אָדער זיי וועלן באַקומען אַ טייַער לעקציע שפּעטער ווען זיי זענען שלאָגן מיט אַ 50% שטראָף אויף די אַמאַונץ זיי זאָל האָבן וויטדראָן. . ווי לאַנג ווי אַלעמען פארשטייט די כּללים, איר און דיין יורשים קענען געניסן יאָרן פון שטייער-פריי וווּקס און שטייער-פריי האַכנאָסע פון דיין ראָטה יראַ.
מקור: https://www.investopedia.com/roth-ira-required-minimum-distribution-rmd-4770561?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo