די כּללים פון אַ 401 (ק) ריטייערמאַנט פּלאַן

זינט זיין ינסעפּשאַן אין 1978, די 401 (ק) פּלאַן איז געוואקסן צו ווערן די מערסט פאָלקס טיפּ באַלעבאָס-באצאלטע ריטייערמאַנט פּלאַן אין אַמעריקע. מיליאַנז פון טוערס אָפענגען אויף די געלט זיי ינוועסטירן אין די פּלאַנז צו צושטעלן פֿאַר זיי אין זייער ריטייערמאַנט יאָרן, און פילע עמפּלויערס זען אַ 401 (ק) פּלאַן ווי אַ שליסל נוץ פון די אַרבעט. עטלעכע אנדערע פּלאַנז קענען גלייַכן די קאָרעוו בייגיקייַט פון די 401 (ק).

וואָס איז אַ 401 (ק) פּלאַן?

א 401 (ק) פּלאַן איז אַ ריטייערמאַנט סייווינגז חשבון וואָס אַלאַוז אַן אָנגעשטעלטער צו דיווערט אַ טייל פון זייער געצאָלט אין לאַנג-טערמין ינוועסטמאַנץ. דער באַלעבאָס קען גלייַכן דער אָנגעשטעלטער ס צושטייַער אַרויף צו אַ שיעור.

א 401 (ק) איז טעקניקלי אַ קוואַלאַפייד ריטייערמאַנט פּלאַן, טייַטש עס איז בארעכטיגט פֿאַר ספּעציעל שטייער בענעפיץ אונטער ינערלעך רעווענוע סערוויס (IRS) גיידליינז. קוואַלאַפייד פּלאַנז קומען אין צוויי ווערסיעס. זיי קענען זיין אָדער דיפיינד קאַנטראַביושאַנז or דיפיינד בענעפיץ, אַזאַ ווי אַ פּענסיע פּלאַן. די 401 (ק) פּלאַן איז אַ דיפיינד צושטייַער פּלאַן.

אַז מיטל די בנימצא וואָג אין די חשבון איז באשלאסן דורך די קאַנטראַביושאַנז געמאכט צו דעם פּלאַן און די פאָרשטעלונג פון די ינוועסטמאַנץ. דער אָנגעשטעלטער מוזן מאַכן קאַנטראַביושאַנז צו אים. דער באַלעבאָס קען קלייַבן צו גלייַכן עטלעכע טייל פון דעם צושטייַער אָדער נישט. די ינוועסמאַנט פאַרדינסט אין אַ טראדיציאנעלן 401 (ק) פּלאַן זענען נישט טאַקסט ביז דער אָנגעשטעלטער וויטדראָן אַז געלט. דעם טיפּיקלי כאַפּאַנז נאָך ריטייערמאַנט ווען די חשבון וואָג איז לעגאַמרע אין די הענט פון דער אָנגעשטעלטער.

די ראָטה 401 (ק) ווערייישאַן

כאָטש ניט אַלע עמפּלויערס פאָרשלאָגן עס, די ראָטה 401 (ק) איז אַ ינקריסינגלי פאָלקס אָפּציע. די ווערסיע פון ​​די פּלאַן ריקווייערז דער אָנגעשטעלטער צו גלייך באַצאָלן האַכנאָסע שטייַער אויף די קאַנטראַביושאַנז. אָבער, נאָך ריטייערמאַנט, די געלט קענען זיין וויטדראָן מיט קיין ווייַטער טאַקסיז רעכט אויף די קאַנטראַביושאַנז אָדער ינוועסמאַנט פאַרדינסט.

401 (ק) צושטייַער לימיץ

די מאַקסימום סומע פון ​​געצאָלט אַז אַן אָנגעשטעלטער קענען אָפּלייגן צו אַ 401(ק) פּלאַן איז $20,500 פֿאַר 2022 און $22,500 פֿאַר 2023. עמפּלוייז אַלט 50 און עלטער קענען מאַכן נאָך כאַפּן-אַרויף קאַנטראַביושאַנז פון אַרויף צו $ 6,500 אין 2022 און $ 7,500 אין 2023.

די IRS אויך שטעלט לימאַץ אויף די מאַקסימום שלאָס צושטייַער דורך ביידע באַלעבאָס און אָנגעשטעלטער. אין 2022, די מאַקסימום שלאָס צושטייַער פון ביידע פּאַרטיעס איז $ 61,000 (אָדער $ 67,500 פֿאַר יענע וואָס מאַכן אַ כאַפּן-אַרויף צושטייַער). אין 2023, די לימיט איז $ 66,000 (אָדער $ 73,500 פֿאַר יענע וואָס מאַכן אַ כאַפּן-אַרויף צושטייַער). אין דערצו, די מאַקסימום שלאָס צושטייַער קענען נישט יקסיד די גאַנץ יערלעך פאַרגיטיקונג פון דער אָנגעשטעלטער.

לימאַץ פֿאַר הויך ערנערז

פֿאַר רובֿ מענטשן, די צושטייַער לימאַץ אויף 401 (ק) ס זענען הויך גענוג צו לאָזן טויגן לעוועלס פון האַכנאָסע דיפעראַל. אין 2022, העכסט באַצאָלט עמפּלוייז קענען בלויז נוצן די ערשטער $ 305,000 פון האַכנאָסע ווען קאַמפּיוטינג מאַקסימום פּאָטענציעל קאַנטראַביושאַנז. דער לימיט איז געוואקסן אין 2023 צו $ 330,000. עמפּלויערס אויך קענען צושטעלן ניט-קוואַלאַפייד פּלאַנז אַזאַ ווי דיפערד פאַרגיטיקונג אָדער יגזעקיאַטיוו באָנוס פּלאַנז פֿאַר די עמפּלוייז.

401 (ק) ינוועסטמענט אָפּציעס

א פירמע וואָס אָפפערס אַ 401 (ק) פּלאַן טיפּיקלי אָפפערס עמפּלוייז אַ ברירה פון עטלעכע ינוועסמאַנט אָפּציעס. די אָפּציעס זענען יוזשאַוואַלי געראטן דורך אַ פינאַנציעל באַדינונגס אַדווייזערי גרופּע אַזאַ ווי די Vanguard Group אָדער Fidelity Investments.

דער אָנגעשטעלטער קענען קלייַבן איינער אָדער עטלעכע געלט צו ינוועסטירן אין רובֿ פון די אָפּציעס זענען קעגנצייַטיק געלט, און זיי קען אַרייַננעמען אינדעקס געלט, גרויס-קאַפּל און קליין-היטל געלט, פרעמד געלט, גרונטייגנס געלט, און בונד געלט. זיי יוזשאַוואַלי קייט פון אַגרעסיוו גראָוט געלט צו קאָנסערוואַטיווע האַכנאָסע געלט.

כּללים פֿאַר וויטדראָינג געלט

די פאַרשפּרייטונג כּללים פֿאַר 401 (ק) פּלאַנז זענען אַנדערש פון די וואָס אַפּלייז צו יחיד ריטייערמאַנט אַקאַונץ (IRAS). אין יעדער פאַל, אַ פרי ווידדראָאַל פון אַסעץ פון יעדער טיפּ פון פּלאַן וועט מיינען האַכנאָסע טאַקסיז זענען רעכט, און, מיט ווייניק אויסנעמען, אַ 10% שטייער שטראָף וועט זיין לעוויד אויף יענע יינגער ווי 59½.

אָבער כאָטש אַן IRA ווידדראָאַל דאַרף נישט אַ סייכל, אַ טריגערינג געשעעניש מוזן זיין צופֿרידן צו באַקומען אַ פּייאַוט פון אַ 401 (ק) פּלאַן. די פאלגענדע זענען די געוויינטלעך טריגערינג געשעענישן:

• דער אָנגעשטעלטער ריטייערז פון אָדער פאַרלאָזן די אַרבעט.
• דער אָנגעשטעלטער שטאַרבן אָדער איז פאַרקריפּלט.
• דער אָנגעשטעלטער ריטשאַז עלטער 59½.
• דער אָנגעשטעלטער דערפאַרונג אַ ספּעציפיש נויט ווי דיפיינד אונטער דעם פּלאַן.
• דער פּלאַן איז טערמאַנייטיד.

פּאָסט-רעטירעמענט כּללים

די IRS מאַנדייץ 401 (ק) חשבון אָונערז צו אָנהייבן וואָס עס רופט פארלאנגט מינימום דיסטריביושאַנז (RMDs) אין עלטער 72 סייַדן דער באַלעבאָס נאָך ימפּלויז דעם מענטש. דאָס איז אַנדערש פון אנדערע טייפּס פון ריטייערמאַנט אַקאַונץ. אפילו אויב איר זענט אָנגעשטעלט, איר מוזן נעמען די RMD פון אַ טראדיציאנעלן יראַ, למשל. געלט וויטדראָן פון אַ 401 (ק) איז יוזשאַוואַלי טאַקסט ווי פּראָסט האַכנאָסע.

די ראָולאָוווער אָפּציע

פילע ריטייריז אַריבערפירן די וואָג פון זייער 401 (ק) פּלאַנז צו אַ טראדיציאנעלן יראַ אָדער אַ ראָטה IRA. דעם ראָולאָוווער אַלאַוז זיי צו אַנטלויפן די לימיטעד ינוועסמאַנט ברירות וואָס זענען אָפט פאָרשטעלן אין 401 (ק) אַקאַונץ.

אויב איר באַשליסן צו מאַכן אַ ראָולאָוווער, מאַכן זיכער איר טאָן עס רעכט. אין א דירעקט ראָולאָוווער, די געלט גייט גלייך פון די אַלט חשבון צו די נייַ חשבון, און עס זענען קיין שטייער ימפּלאַקיישאַנז. אין אַ ומדירעקט ראָולאָוווער, די געלט איז געשיקט צו איר ערשטער, און איר וועט שולדיק די פול האַכנאָסע טאַקסיז אויף די וואָג אין אַז שטייער יאָר.

אויב דיין 401 (ק) פּלאַן האט עמפּלוייז לאַגער אין עס, איר זענט בארעכטיגט צו נוצן די נעץ אַנרילייזד אַפּרישייישאַן (נואַ) הערשן און באַקומען קאַפּיטאַל גיינז באַהאַנדלונג אויף די פאַרדינסט. דאָס וועט נידעריקער דיין שטייער רעכענונג באטייטיק.

401 (ק) פּלאַן לאָונז

אויב דיין באַלעבאָס דערלויבט עס, איר קען זיין ביכולת צו נעמען אַ אַנטלייַען פון דיין 401 (ק) פּלאַן. אויב די אָפּציע איז ערלויבט, אַרויף צו 50% פון די וועסטעד וואָג קענען זיין באַראָוד אַרויף צו אַ שיעור פון $ 50,000. דער באַראָוער מוזן צוריקצאָלן די אַנטלייַען אין פינף יאָר. א מער ריפּיימאַנט צייַט איז ערלויבט פֿאַר אַ ערשטיק היים קויפן.

אין רובֿ פאלן, די באַצאָלט אינטערעס וועט זיין ווייניקער ווי די פּרייַז פון צאָלן פאַקטיש אינטערעס אויף אַ באַנק אָדער קאַנסומער אַנטלייַען - און איר וועט באַצאָלן עס צו זיך. אָבער זיין אַווער אַז קיין ניט באַצאָלט וואָג וועט זיין געהאלטן אַ פאַרשפּרייטונג און טאַקסט און פּינאַלייזד אַקאָרדינגלי. אין אַדישאַן, אויב איר פאַרלאָזן דיין באַלעבאָס, איר וועט זיין פארלאנגט צו צאָלן קיין פּענדינג 401 (ק) אַנטלייַען וואָג אין פול אָדער פּנים IRS שטייער אָדער פּענאַלטיז.

שווער דיסטריביושאַנז

עס קען קומען אַ צייט ווען ימערדזשאַנסיז אויפשטיין. און איר קען געפֿינען אַז דער בלויז אָרט איר קענען ווענדן צו טרעפן דיין באַלדיק פינאַנציעל באדערפענישן איז דיין ריטייערמאַנט פּלאַן. כאָטש עס קען נישט דאַווקע זיין דער בעסטער מאַרשרוט, איר האָבן די אָפּציע צו נעמען נויט דיסטראַביושאַנז אָדער ווידדראָאַלז. עס זענען אַ נומער פון קאַנסידעריישאַנז ווען עס קומט צו דעם טיפּ פון ווידדראָאַל:

• עס מוזן זיין אַ קלאָר און פאָרשטעלן נויט צו נעמען אַ נויט פאַרשפּרייטונג. עס קען אויך זיין אַ וואַלאַנטערי אָדער פאָרסיאַבאַל נויט אַזוי לאַנג ווי עס איז גלייַך.
• די סומע פון ​​די ווידדראָאַל זאָל נישט יקסיד די נויט.
• איר קענט נישט נעמען קיין ילעקטיוו דיסטריביושאַנז פֿאַר זעקס חדשים נאָך די נויטפאַל ווידדראָאַל.

דעם טיפּ פון ווידדראָאַל איז שטייַערדיק. און אויב איר נעמען איינער פון די, איר זענט נישט געריכט צו באַצאָלן עס צוריק צו די חשבון. פול דעטאַילס וועגן נויט דיסטריביושאַנז זענען בנימצא דורך די IRS וועבזייטל.

401 (ק) סטראַטעגיעס

יעדער יחיד האט אַ יינציק פינאַנציעל סיטואַציע, און קיין איין ריטייערמאַנט סטראַטעגיע איז יונאַווערסאַלי בעסטער פֿאַר אַלעמען. נאָך, עס זענען עטלעכע ברייט עצות אָדער גיידאַנס וואָס נוץ רובֿ ינוועסטערז, ספּעציעל יענע וואָס זוכן צו מאַכן די מערסט פון זייער ריטייערמאַנט סייווינגז.

מאַקסאַמייז עמפּלויער מאַטש

איינער פון די גילדענע כּללים פון ריטייערמאַנט סייווינגז איז צו שטענדיק פּרובירן צו פּרייאָראַטייז גענומען די פול סומע פון ​​דיין באַלעבאָס גלייַכן. פֿאַר בייַשפּיל, אויב דיין באַלעבאָס שוועבעלעך דאָללאַר פֿאַר דאָלאַר דיין ערשטער 4% פון 401 (ק) קאַנטראַביושאַנז, איר זאָל שטרעבן צו שטעלן בייַ מינדסטער 4% אין דיין 401 (ק). די סטראַטעגיע מאַקסאַמייזיז די פריי געלט איר באַקומען פון דיין באַלעבאָס.

זיין מיינדפאַל פון ביישטייער לימיץ

די IRS קען נישט דערלויבן קאַנטראַביושאַנז איבער 401 (ק) יערלעך לימאַץ. אויב איר יבערבייַטן, איר זענט פארלאנגט צו צוריקציען די וידעפדיק קאַנטראַביושאַנז, טריגערינג פּאָטענציעל טאַקסיז און פּענאַלטיז. אין 2022, די 401 (ק) צושטייַער לימיט פֿאַר ביידע טראדיציאנעלן און ראָטה 401 (ק) ס איז געווען $ 20,500, און די צושטייַער לימיט אין 2023 איז $ 22,500. עס זענען אויך כאַפּן-אַרויף קאַנטראַביושאַנז פֿאַר מענטשן 50 יאר אָדער עלטער.

באַטראַכטן ראָטה און טראַדיציאָנעל 401 (ק) בענעפיץ

אין אַלגעמיין, עס איז בעסער צו ביישטייערן צו ראָט פינאַנציעל וועהיקלעס ווען דיין שטייער קלאַמער איז דערווייַל נידעריק און איר דערוואַרטן צו זיין אין אַ העכער שטייער קלאַמער אין דער צוקונפֿט. אויף די אנדערע האַנט, עס איז יוזשאַוואַלי בעסער צו ביישטייערן צו אַ טראדיציאנעלן פינאַנציעל פאָרמיטל ווען דיין שטייער קלאַמער איז דערווייַל הויך. דאָס אַלאַוז איר צו נוצן די גלייך שטייער בענעפיץ.

פּרוּווט נישט צוריקציען פרי

זאָל איר צוריקציען געלט פון ריטייערמאַנט פּלאַן פרי, איר וועט זיין אונטערטעניק צו פעדעראלע האַכנאָסע שטייַער אויף די ווידדראָאַל. אין אַדישאַן, די IRS וועט אָנטאָן אַ 10% שטראָף אויף פרי ווידדראָאַלז.צום סוף, צוריקציען ריטייערמאַנט סייווינגז פרי קען פאַרמינערן די קאַמפּאַונדינג ווירקונג דיין ינוועסטמאַנץ קען דערפאַרונג. לאָזן דיין 401 (ק) פּלאַן ווי-איז פֿאַר מער מאַקסאַמייז דיין פּאָטענציעל פֿאַר לאַנג-טערמין פּאָרטפעל וווּקס.

די דנאָ שורה

שפּאָרן פֿאַר ריטייערמאַנט זאָל זיין אויף אַלעמען ס ראַדאַר, ספּעציעל אויב איר ווילן צו האַלטן די זעלבע לייפסטייל איר איצט. אָבער מיט אַזוי פילע אָפּציעס, ווו טאָן איר אָנהייבן? דער בעסטער פּלאַץ איז די 401 (ק) פּלאַן, וואָס איז געפֿינט דורך עמפּלויערס. אויב דיין פירמע האט דעם פּלאַן, נוצן עס. דאָס איז אפילו מער וויכטיק אויב דיין באַלעבאָס שוועבעלעך קאַנטראַביושאַנז. אבער עס איז ניט נאָר וועגן סאַקינג אַוועק די געלט וואָס קאַונץ. וויסן די ינס און אַוץ און די כּללים פֿאַרבונדן מיט דעם פּלאַן קענען מאַכן איר אַ בעסער ינוועסטער.